2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации?


Название2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации?
страница1/7
Дата публикации02.05.2013
Размер0.91 Mb.
ТипДокументы
userdocs.ru > Банк > Документы
  1   2   3   4   5   6   7
1. В чем специфика банковской деятельности?

Банк как специфическое предприятие производит товар особого рода в виде денег, платежных средств и других услуг особого рода, например, предоставляет кредит как сумму денег (краткосрочный кредит) и как капитал (долгосрочный).

Особенности деятельности банка:

  1. Банк работает в сфере обмена, а не производства

  2. Банк – это торговый институт

  3. Банк - это коммерческое предприятие (цель – получение прибыли, кроме ГК Внешэкономбанк – на основании специального ФЗ, миссией которого является еще и развитие экономики страны)

Банк – предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Банковский продукт – кредиты, платежные средства.

2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации?

В соответствии с ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятельности»:

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ № 395-1. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Может быть 2 видов:

  1. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

  1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

  2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

  3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

  1. Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Таким образом, одно из отличий состоит в перечне осуществляемых операций.

К банковским операциям кроме перечисленных трех также относятся:

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Второе отличие – размер уставного капитала.

Для получения лицензии уставный капитал (является составной часть собственного капитала) новой кредитной организации должен быть:

  • для банка: не менее 180 млн. рублей;

  • для небанковской кредитной организации: не менее 18 млн. рублей;

  • для небанковской кредитной организации: не менее 90 млн. рублей, если она предполагает заниматься осуществлением расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

3. Перечислите виды банковских лицензий

В статье 13 ФЗ "О банках и банковской деятельности" предусмотрен порядок выдачи банковских лицензий и санкции за работу без такой лицензии.

Выдается Банком России.

Банковская лицензия - это разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку или небанковской кредитной организации в подтверждение их соответствия требованиям, предъявляемым для осуществления указанных в нем банковских операций, и обязывающее к проведению этих операций.

Первичные лицензии. Вновь созданным путем учреждения банкам могут быть выданы следующие виды лицензий:

  • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

  • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (при наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков);

  • лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на право осуществления банковских операций в рублях и иностранной валюте (без права привлечения денежных средств физических лиц).

Вторичные лицензии. Лицензии, выдаваемые в порядке расширения деятельности кредитной организации, предоставляются тем действующим кредитным организациям, которые желают увеличить круг выполняемых ими банковских операций.

^ После истечения 6 месяцев с момента получения первичной лицензии банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

  • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

  • лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов ("металлическая" лицензия). Данная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

^ Вторичные лицензии, которые могут быть выданы банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет:

  • лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

  • лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте может быть выдана банку при наличии у него лицензии на право осуществления банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) или одновременно с ней.

Генеральная лицензия, содержащая все возможные банковские операции, является основной. Однако она может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала).
4. Каким образом связана организационная структура банка со стратегией его развития?

При изменениях в стратегии развития банковского бизнеса должна меняться и организационная структура банка. Обычно изменение стратегии фиксируется в таких документах, как Основные направления деятельности или Стратегические планы банков. В различных банках могут выдвигаться задачи "реорганизации структуры банка с выделением в ней центров доходов, расходов и многовалютных расчетов", "реформирования функциональных комитетов с целью повышения эффективности и оперативности принимаемых ими решений", "объединения усилий сотрудников и структурных подразделений в интересах достижения приоритетных целей банка" и т.д.

Прежде чем спроектировать эффективную банковскую организацию важно учитывать всю систему стратегий, функций, операций, услуг и денежных потоков банковского учреждения. В связи с усилением и усложнением конкуренции в банковской системе России, а также резким ускорением процессов изменения в окружающей среде, ключевую роль в выработке и проведении политики взаимодействия банков с окружением играют вопросы долгосрочной стратегии.

Стратегическое планирование является сегодня одним из пяти наиболее важных направлений эффективного управления современного банка наряду с маркетингом, технологическим и финансовым контролем и клиентским обслуживанием. Практически все банки создают свою стратегию, но далеко не у каждого она принимает официальные формы, четко формулируется и доводится до всех уровней.

Таким образом, связь структуры банковской организации со стратегическим выбором проявляется в том, что при проектировании эффективной банковской организации важно учитывать всю систему стратегий, функций, операций, услуг и денежных потоков банковского учреждения. В том числе, и на какого потребителя ориентирован банк, на каком рынке он собирается работать. Так переход банка от стратегии, ориентированной на "изготовление" финансовых продуктов к стратегии, ориентированной на удовлетворение потребностей клиентов, требует от него радикального перепроектирования и изменения основных функций своей деятельности. Структурная и властная схемы такого банка, образно говоря, должны быть перевернуты "с ног на голову".

О том, что стратегия банка и его организационная структура тесно связаны, свидетельствует история появления новых типов организационных структур.

Так, в условиях локальных рынков и отсутствия конкуренции повсеместно преобладали линейно-функциональные структуры управления банком. Усиление конкуренции на рынке банковских услуг и превращение его в клиенто-ориентированный привело к пересмотру банковских стратегий и потребовало не просто создания дополнительного подразделения (ответственного за маркетинг), но и проведения перестройки с учетом маркетинговой философии всей структуры банка. Так появились банки с функциональной структурой по группам услуг. Впоследствии (при делегировании полномочий таким группам в силу значительного роста размеров и невозможности в дальнейшем эффективно осуществлять централизованный контроль) возникли дивизиональные структуры. Усиление тенденции к концентрации финансового капитала привело к появлению стратегий слияний и поглощений (с целью расширения масштабов бизнеса, сокращения издержек, повышения рентабельности, диверсификации рисков), что выразилось в образовании банковских групп (холдинг-компаний). Развернувшиеся в последнее время процессы глобализации мировой экономики (что в первую очередь отражается на финансовом секторе) значительно усложнили внешнюю среду банков. Появились стратегии адаптации и управления внешней средой банков, что привело к появлению так называемых адаптивных организационных структур.

Стратегия оказывает заметное влияние на выбор организационной структуры. Однако совсем не обязательно менять структуру каждый раз, когда организация переходит к реализации новой стратегии. Однако совершенно обязательно установить то, насколько существующая организационная структура соответствует стратегии, а уже потом, если это необходимо, провести соответствующие изменения.

5. Что такое «стабильные» и «не стабильные доходы»?


Банковские доходы можно подразделить на стабильные и нестабильные доходы. Стабильными доходами являются такие доходы, которые являются постоянными для банка на протяжении относительно длительного периода времени (1-2 года) и в этой связи могут планироваться на перспективу. К стабильным доходам в практике банка обычно относятся доходы от основной деятельности. Процентные доходы, то есть доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств. В основном эти доходы от предоставления кредитов клиентам или от размещения временно свободных денежных средств в центральном и коммерческих банков, а также процентные доходы от вложений в долговые обязательства. Сюда относятся также доходы от учетных, лизинговых, факторинговых и форфейтинговых операций. Общее у всех источников процентных доходов то, что они связаны с предоставлением денежных средств во временное пользование третьим лицам и приносит доход в виде процентов на вложенную сумму


К нестабильным доходам относятся доходы от валютных операций, от операций с ценными бумагами на финансовых рынках. 
В практике функционирования коммерческих банков обязательным условием их успешной работы является преобладающее увеличение доходов за счет стабильных источников при незначительной доле доходов за счет нестабильных источников.

Не процентные доходы включают в себя комиссионные доходы, доходы от операций на финансовых рынках, доходы от переоценки средств в иностранной валюте.

К основным услугам, которые приносят банкам комиссионные доходы, можно отнести: расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, операции с пластиковыми картами, предоставление банковских гарантий, банковское обслуживание валютных контрактов клиентов, брокерские и депозитарные услуги на рынке ценных бумаг.

Кроме того, банк может получать доходы от переоценки средств в иностранной валюте

Еще один важный источник доходов, – это доходы от операций на финансовых рынках, то есть, от купли-продажи ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов. Эти операции по сути являются торговыми и осуществляются по принципу «дешевле купить – дороже продать».

Кроме того существует Рынок драгоценных металлов, Рынок финансовых деривативов

^ Доходы от побочной деятельности включают в себя доходы от оказания услуг не банковского характера, от участия в деятельности предприятий и организаций, от сдачи в аренду и от реализации помещений, машин, оборудования, а так же доходы организаций банка.

Дополнительные доходы банки могут получать также от коммерческой деятельности своих вспомогательных подразделений. Например, если банк имеет собственную рекламную службу

, он может оказывать рекламные услуги своим клиентам.

Прочие доходы

  • Штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов.

  • Оприходование излишков кассы.

  • Восстановление сумм резервов.

  • Доходы по операциям прошлых лет, поступившие или выявленные в отчетном году.

  • Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль.

  • Возмещение расходов по охране здания, коммунальных платежей от арендующих организаций.

  • Другие.


6. Что такое «процентная маржа»? «процентный спрэд»?
Чистая процентная маржа - показатель прибыльности банка - разница между средней процентной ставкой, получаемой по кредитам и инвестициям, и средней ставкой, уплачиваемой по обязательствам и капиталу. 
Чистая процентная маржа - соотношение чистого процентного дохода банка к средней сумме его активов, приносящих проценты.
Спрэд процентный

Разница между средними процентными ставками по активам и пассивам, приносящая проценты.

7. Порядок формирования прибыли коммерческого банка

Прибыль – главный показатель результативности работы банка. В экономической литературе прибыль банка определяется как разница между его валовым доходом и общей суммой расходов за определенный период, нарастающим итогом за год. Зачастую ее определяют как банковскую маржу, то есть суммарную величину процентов полученных от клиентов по размещенным ресурсам за минусом процентов уплаченных банком клиентам по вкладам и депозитам. Однако банковская прибыль формируется не только за счет процентов, имеет и другие источники. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развитие повышения качества банковских услуг.

В соответствии с имеющейся группировкой доходов и расходов коммерческого банка валовая прибыль банка подразделяется на:

- Операционную прибыль, равную разнице между суммой операционных доходов и расходов

- Процентную прибыль – превышение полученных банком процентных доходов над процентными расходами

- Комиссионную прибыль – превышение комиссионных доходов над комиссионными расходами

- Прибыль от операций на финансовых рынках – разница между доходами и расходами от этих операций

- Прочую операционную прибыль – разница между прочими операционными доходами и прочими операционными расходами

- Прибыль от побочной деятельности – доходы от побочной деятельности за вычетом затрат на её осуществление

- Прочую прибыль – разница между прочими доходами и прочими расходами

Наибольшую долю в составе прибыли составляет операционная прибыль, а в ней – процентная прибыль.

Балансовая прибыль отражает лишь промежуточный финансовый результат банка в отчетном периоде. Конечным финансовым результатом является чистая прибыль коммерческого банка, представляющая собой остаток доходов банка после покрытия всех расходов, в том числе и непредвиденных, формирование резерва, уплаты налогов из прибыли. Действующими правилами ведения БУ в кредитных организациях предусмотрен следующий порядок расчета чистой прибыли.

Чистые процентные и аналогичные доходы = проценты полученные и аналогичные доходы – проценты уплаченные и аналогичные расходы

Чистые комиссионные доходы = комиссионные доходы – комиссионные расходы

Текущие доходы = чистые процентные и аналогичные доходы + чистый комиссионный доход + прочие операционные доходы

Чистые текущие доходы до формирования резерва и без учета непредвиденных расходов = текущие доходы – прочие операционные доходы

Чистые текущие доходы без учета непредвиденных расходов = чистые текущие доходы до формирования резерва и без учета непредвиденных расходов – изменение величины резервов

Чистый доход до выплаты налога на прибыль = чистые текущие доходы без учета непредвиденных расходов + непредвиденные доходы – непредвиденные расходы
  1   2   3   4   5   6   7

Похожие:

2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? icon2. Лицензирование банковской деятельности. Виды банковских лицензий
Лицензии, которые может получить банк для расширения своей деятельности не ранее чем через два года после регистрации (при этом проводится...
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconКнига символическая, чем и отличается от "Дневника Мага"
Считаю своим долгом предуведомить читателя о том, что "Алхимик" книга символическая, чем и отличается от "Дневника Мага", где нет...
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconКлассификация методов организации работ
При совмещенной и поточной организации работ продолжительность комплекса работ меньше, чем при последовательной организации, и больше,...
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconВопросы для экзамена по дисциплине «Организация безналичных расчетов»
Какими видами деятельности запрещено заниматься кредитной организации по законодательству Российской федерации?
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconНатаниэль Фик Морпехи
Эта чрезвычайно интересная и познавательная книга расскажет не только о реальных исторических событиях в системе однополярного мира,...
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconFunds transfer in rur банк получателя / beneficiary bank: Самарский филиал зао юникредит банк
Настоящим подтверждаем, что в Самарском филиале зао юниКредит Банк был открыт счет, предназначенный для сбора средств на лечение...
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconТесты для самостоятельной подготовки к экзамену по разделу «Место...
Тема Понятие, цели и сферы применения стоимостной оценки в финансово-кредитной сфере
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconКогда наблюдается это явление?
Что называется дифракционным спектром? Чем он отличается от призматического или дифракционного?
2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? iconСмузи диетическая густая масса, сохранившая все витамины и волокна...

2. Чем банк отличается от небанковской кредитной организации? icon1. Дайте определение pr. Чем pr отличается от рекламы
Что такое pr-коммуникация в широком и узком значении слова. Назовите важные признаки pr-коммуникации
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
userdocs.ru
Главная страница