11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота


Скачать 249.1 Kb.
Название11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота
страница1/3
Дата публикации05.03.2013
Размер249.1 Kb.
ТипДокументы
userdocs.ru > Банк > Документы
  1   2   3

Тема 11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота

доходов и капиталов



Ключевые слова

Кредит – экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности.

Ссуда – 1) передача вещи в безвозмездное пользование. 2) предоставление денежных средств в кредит.

Заем – экономическая операция, состоящая в получении (выдаче) денег (вещей) в долг, в результате которой одна сторона (заимодавец) передает другой (заемщику) в собственность (пользование) деньги (вещи), а заемщик обязуется их возвратить на определенных оговоренных условиях.

Капитал – современная экономическая теория определяет капитал как фактор производства, представленный средствами производства, созданными человеческим трудом и предназначенными для производственного потребления, т.е. для создания товаров и услуг.

Денежный капитал – капитал в денежной форме, в виде денежных средств.

Ссудный капитал – денежный капитал, предоставляемый в виде ссуды на условиях возвратности с выплатой ссудного процента.

Ссудный фонд – денежный фонд банка, кредитной организации, образующий кредитные ресурсы.

^ Ростовщический капитал – капитал, используемый для предоставления денежных ссуд под высокий процент.

Ростовщический кредит – предоставление денежных ссуд под высокий процент.

^ Коммерческий кредит – особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит).

Кредит банковский – кредит, представляемый банками в денежной форме.

Риск кредитный – риск, связанный с опасностью невозврата, неполного возврата или несвоевременного возврата кредитов.

^ Кругооборот капитала – движение денежных средств в процессе производства и обращения, в ходе которого они совершают полный оборот, проходят весь цикл.

Ссудный процент – плата, вносимая заемщиком кредитору за пользование кредитом.

^ Рыночная норма процента - это та норма, которая устанавливается в каждый данный момент на рынке ссудных капиталов, или на финансовом рынке.

Финансовая пирамида – финансовая схема, в которой доход по привлеченным денежным средствам выплачивается не за счет их вложения в прибыльные активы, а за счет привлечения все новых инвесторов и денежных средств. 

Ссуженная стоимость - объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. 

Натуралистическая теория кредита, (А. Смит и Д. Рикардо, в 19 в). отождествляла ссудный капитал с реальным (воплощенным в средствах производства и товарах) и признавала за кредит незначительную роль в экономической жизни общества, видя в нём только способ передачи вещественных благ (в первую очередь средств производства) из одних рук в другие. Для своего времени натуралистическая теория К. была прогрессивной: она подчёркивала зависимость кредита от производства. Главный её недостаток, вскрытый К. Марксом, заключается в непонимании её сторонниками своеобразия ссудного капитала как особой экономической категории, которая не сводится ни к деньгам, ни к действительному капиталу и имеет своё специфическое движение.

Капиталотворческая теория кредита (Дж. Ло (18 в.) и Г. Маклеод (19 в.)) предполагала, что кредит является. двигателем роста производства. Кредит. отождествлялся с деньгами и капиталом, ему приписывалась решающая роль в увеличении национального богатства. Главный недостаток такого взгляда – вера в чудодейственную силу кредита, отрываемого от производства.




^ Вопросы для обсуждения

Вопрос 1: Необходимость и сущность кредита. Кругооборот денег и капитала.

Возникновение кредита происходит в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые в ступить в экономические отношения.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).

Кругооборот капитала:

macintosh hd:users:galina:desktop:imetapykjge 2.jpg

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма «входит» в производственную: за счет денежных средств приобретаются средства производства. На второй стадии в процессе производства создается готовый продукт (товар), производственная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей стадии реализуется готовая продукция. Товарная стоимость переходит в начальную денежную форму, чаще всего с некоторым количественным приращением в виде чистого дохода.

Движение средств – не только кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, опять расходуются (приобретаются новые сред-ва произ-ва, выплачивается заработная плата). Последовательность превращения из одной формы в другую не везде одинаковы. Кругооборот и оборот капитала отличается непрерывностью, но и не исключает колебаний. В процессе движения капитала образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основного, так и оборотного капитала предприятия.

Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотного капитала. Колебания возникают вследствие сезонности произ-ва, несовпадения времени произ-ва и времени обращения готовой продукции.

Неравномерность в движении средств – это и следствие отгрузки готовой продукции. Момент отгрузки продукции часто не совпадает с моментом получения выручки от ее реализации.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала появляются отношения, которые устраняют несоответствие между временем произ-ва и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хоз-ве. Таким отношением является кредит.

Общество заинтересовано, во-первых, в том, чтобы избежать омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Но кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняют объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и оборота лишь характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке, в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того, что бы возможность кредита стала реальностью, нужно 2 условия:

  1. кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика

  2. участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самомтоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.


^ Сущность кредита

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

Кредит отражает экономические связи, движение стоимости. При выявлении сущности кредита придерживаются методологических методов, которые можно свести к следующему:

  1. разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от той формы, в которой он выступает

  2. вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок

  3. анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом.


^ Вопрос 2: Общественные формы кредитных отношений. Ссудное дело.

а) ростовщический кредит и его особенности,

Ростовщичество — это предоставление денег в долг с условием уплаты процентов при погашении долга.

Особенности:

1) Полученные деньги, использовались не как капитал, а как платёжное или покупательное средство. Крестьяне и ремесленники использовали её для удовлетворения потребностей, уплату долгов; рабовладельцы и феодалы - на покупку роскоши, ведение войн.

2) Были очень высокие процентные ставки за кредит и большая пестрота их уровней. Пределы процента по обычным ростовщическим ссудам колебались от 62-900%. Поэтому ростовщический кредит сыграл в развитии общества двоякую роль:

3) способствовал подрыву тех форм собственности, на которых основывался политический строй;

4) способствовал созданию экономических предпосылок для становления капиталистических производственных отношений

б) коммерческий кредит и его особенности

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, формы, компании). Коммерческий кредит образовывается на базе особых условий продажи товара.

Особенности:

  1. его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы

  2. отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции , ссужается не временно высвободившаяся , а обычно товар с отсрочкой платежа

  3. собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю

  4. плата за отсрочку платежа


в) банковский кредит и его особенности

Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимися во временной финансовой помощи.

Особенности:

  1. банк оперирует не столько капиталом, сколько привлечёнными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование др юр и физ лицам.

  2. банк ссужает незанятый капитал временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады

  3. банк ссужает не просто ден средства, а деньги как капитал. Заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить кредитору , но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы оплатить ссудный процент.

^ Вопрос 3: Функции кредита: а) распределительная, б) замещения денег кредитными операциями.

а) распределительная

Распределительная функция позволяет перераспределить денежные ресурсы в соответствии с потребностями экономики в целом и необходимостью поддержки какого-либо направления социально-экономической деятельности. С помощью этой функции идет процесс формирования централизованных денежных фондов государства либо их использование на принципах срочности, возвратности и возмездности.

б) замещения денег кредитными операциями.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Назначение кредита в этой функции заключается в создании платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения.

Рассматриваемая функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, с осуществлением расчетов и платежей в основном в безналичной форме. Известно, что расчеты между экономическими субъектами и предоставление кредита осуществляются главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление ссуд в безналичном порядке.

^ Вопрос 3: Функции кредита: а) распределительная, б) замещения денег кредитными операциями.

а) натуралистическая

Натуралистическая теория кредита (А. Смит и Д. Рикардо, XVIII в.)

Основные положения:

  • Кредит – способ перераспределения существующих ценностей, натуральных вещественных благ.

  • Объект кредитных отношений – средства производства, приобретаемые заемщиком на деньги, полученные в ссуду.

  • Отождествление ссудного и действительного капитала, в характере их движения нет различия.

  • Кредит не может создавать капитал, он только переносит его от кредитора к заемщику. При этом стадия аккумуляции временно свободных капиталов является необходимым атрибутом кредитных отношений.

  • Широкое распространение данной теории кредита характерно для домонополистической стадии капитализма, когда кредитные отношения и кредитная система были относительно мало развиты, а основной формой кредита являлся коммерческий кредит.

  • Представление о кредите как о простом техническом орудии переноса фактически существующего капитала от одного экономического субъекта к другому обусловило преуменьшение роли кредита в экономике сторонниками рассматриваемой теории. Роль банков трактовалась ими как чисто посредническая, не оказывающая заметного влияния на производство.

б) капиталотворческая

Капиталотворческая (экспансионистская) теория кредита( Дж. Ло). Эта теория также появилась на ранней стадии развития капитализма.

Основные положения:

  • Развитие кредита является главным условием расширения производства и роста национального богатства.

  • Отождествление развития кредита с выпуском кредитных денег, их эмиссия позволит вовлечь в производственный процесс невостребованные производительные силы, создать новые средства производства и тем самым преумножить капитал в обществе и богатство страны.

  • Кредит не только переносит, но и создает капитал, играет активную, решающую роль в развитии экономики. При этом банки в качестве коллективных кредиторов могут создавать кредит (который является производительным капиталом, так как приносит прибыль) в неограниченном объеме и тем самым оказывают определяющее воздействие на воспроизводственный процесс вследствие примата обращения над производством.

  • Господствующее положение в теоретических исследованиях капиталотворческая концепция кредита заняла с середины XIX в.

Интерпретация этих положений менялась по мере развития рыночных экономических отношений, а также роли банков, техники банковского дела и кредитных средств платежа. Если ранние представители данной теории утверждали, что кредит создает капитал, и считали, что средством создания новых капиталов служит эмиссия банкнот, то их поздние единомышленники обосновывали тезис, что кредит и есть капитал.

С переходом к монополистической структуре экономики банкам стала приписываться способность осуществлять неограниченную кредитную экспансию и тем самым воздействовать на движение промышленного цикла с целью обеспечения бескризисного развития (причиной кризисов экспансионисты считали недостаток денег и кредита). В условиях размена банкнот на золото кредитная экспансия банков ограничена только объемом денежной массы в стране.

Затем эти положения стали вступать в противоречие с практикой циклического развития рыночной экономики, так как безграничное кредитование носило инфляционный характер и на определенных фазах цикла усугубляло кризис.

^ ОДЗ 11.1. Выпишите в тетрадь для самостоятельной работы определения кредита и займа, которые используются в юридической литературе.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
  1   2   3

Похожие:

11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconПеречень вопрос к имэс по специальности финансы и кредит для студентов...
Государственный кредит: сущность, виды и роль в экономике (государство как заемщик)
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconКонцепция денежного кругооборота: содержание и формула взаимосвязи...
Денежный поток – движение денежных средств в реальном времени, по сути это разность между суммами поступлений и выплат ден средств...
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconТеория кредита и банковской системы. Денежно-кредитная политика государства
Кредит (от лат creditum – ссуда, долг, credere верить) – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая заемщику на условиях...
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота icon2. Государственный кредит, его сущность и роль в финансировании бюджетного дефицита
Контроль за движен собственно денежн средств, анализ многдр аспектов деят объекта управлен, напр на уровне отдельнпредприят оценив...
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconИнформационное письмо Уважаемые коллеги!
Секция VI. Роль органов государственной власти и местного самоуправления в обеспечении региональной безопасности
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconПреимущества и недостатки покупок автомобилей в кредит
Первый – накопить, откладывая небольшие суммы в течение нужного времени, положив деньги на депозит в банке. Второй – взять кредит...
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconВопросы к экзамену Понятие кп как отрасль права
Роль кп в обеспечении общечеловеческих ценностей, прав и свобод человека, национальных и иных интересах
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconКурсовая работа представляет собой глубокое и комплексное исследование выбранной темы
«Роль страхования в обеспечении безопасности туристов на внутренних и международных маршрутах»
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconКомплекс «страхование» Для студентов всех формы обучения по специальности...
В работе рассмотрена социально-экономическая сущность страхования и его роль в экономике России, обсуждены законодательная база страхового...
11. Кредит и его роль в обеспечении кругооборота iconПрограмма квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы...
Финансы и кредит / Cост. С. Л. Курьянова, О. С. Цвигунова.– Чита: Изд-во бгуэп, 2012 – 26 с
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
userdocs.ru
Главная страница