1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег


Скачать 134.41 Kb.
Название1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег
Дата публикации19.07.2013
Размер134.41 Kb.
ТипДокументы
userdocs.ru > Банк > Документы
1. Сущность и ф-ии денег

Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк.деят-ти общества.. сущность денег хар-ся их участием в осущ-нии разл.видов обществ.отнош-й, распределении ВНП, в приобретении недвиж-ти, земли, определении цен, выражающих ст-ть товаров.

Деньги выполняют 5 осн.ф-ий: 1. Деньги как мера ст-ти. выполнение деньгами ф-ии меры ст-ти заключ-ся в оценке ст-ти тов-в путем установления цен. Основой установления цен тов-в явл.величина их ст-ти, зависящая от величины затрат общественно необх-го труда на изготовление тов-в. Ориентиром при установл-ии цен с использ-ем денег служит гл.обр.величина ст-ти тов-в, потребительная ст-ть тов-в, а также ст-ть и цена взаимозаменяемых тов-в, платежеспос-ть насел и гос.вмешат-во. 2. Деньги как ср-во обращения. Использ-ся для оплаты приобретаемых тов-в. При этом особ-тью явл.то, что передача товара покупателю и его оплата происх.одновременно. в этой ф-ии денег использ-ся только наличные денеж.знаки. Одни и те же денеж.знаки м/применяться многократно и в разл.сделках перемещ-ся от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее соверш-ся оборот, тем меньше нужно денег для обращения тов-в. Соотв-но, скорость обращения денег важна для регулир-ия массы денег, необх-х для обращения. 3. Деньги как ср-во платежа. Деньги выполняют данную ф-ию при предоставлении и погашении денеж.ссуд, при денеж.взаимоотнош-х с фин.органами, а также при погашении задолж-тей. Ф-ию ср-ва платежа выполняют наличные и безналичные деньги. 4. Деньги как ср-во накопления, т.е. как ср-во образования накоплений и сбережений. Цикл т-д-т замедляется и деньги оседают : т-д д’-т . Образование денеж.накоплений обусловлено превышением доходов граждан над расходами. Особенностью наокплений явл.отсутствие любого обесценивания денег . 5. Деньги как мировые деньги. Проявляется во взаимоотнош-х м/д странами или м/д юр.и физ.лицами в разных странах. В совр.усл-х расчеты м/д странами ведутся с пом.свободно конвертируемых валют (доллар, евро, йена). В таких взаимоотнош-х деньги использ-ся для оплаты приобретаемых тов-в, при совершении кредитных операций.
^ 2. Понятие и сущность денежного обращения (ДО)

ДО – непрерывное движение денег при выполнении ими своих ф-ий в наличной и безналичной формах, обслуживающие реализацию тов-в, а также нетоварные платежи и расчеты в хоз-ве.

С углублением общественного разделения труда и формированием мировых рынков ДО приобретает особое значение и дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен совокупного обществ-го продукта, включая доходы насел.

ДО: 1. Налично-денежное обращение. 2. Безналичное обращение.

^ Налично-денежное обращение – это движение наличных денег. Ср-вом обращения и платежа выступают реальные денеж.знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейские билеты). Безналичное обращение – это изменение остатков денеж.ср-в на банк.счетах, которое происх.в рез-те исполнения банком распоряжений владельца счета. М/д налично-денежным обращением и безналичным сущ.тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы в другую.

^ 3. Формы безналичных расчетов

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных док-тов установленной формы и с соблюдением соотв-го документооборота. В зависимости от вида расчетных док-тов, способа платежа и орг-ции документооборота в банке у плательщиков и получателей ср-в различают след.осн.формы безнал.расчетов: 1. Расчеты платежными поручениями –это документ в письменной форме, выражающий требование владельца счета на списание суммы денежных средств с его счета и перечисление на счет покупателя находящегося в др.банке. Такие расчеты используются: для платежей поставщикам и подрядчикам, органам пенсионного и страхового фонда, с работниками. Платежные поручения действительны в теч.10 дней.. 2. Инкассо – банковская расчетная операция, при кот-й банк по поручению своего клиента принимает на себя обязат-ва получить платеж по предоставленным клиентом док-там и зачислить ср-ва на его счет в банке. Более выгодно покупателю. Расчеты инкассо используются: если покупатель сомневается что продавец поставит товар, - если заключена сделка на крупную сумму, - продавец хорошо знает покупателя.

Существует 2 вида инкассо: - платежное требование, - инкассовое поручение

3. Чеки – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чеки м.использовать как физ.таки юр. Лица. Чек удобен: когда плательщик не хзочет совершать платеж до получения товара, а поставщик – передавать свой товар без гарантий, - когда продавец ранее не известен. Чек должен быть предъявлен к оплате в течении 10 дней. Чеки бывают: именные, ордерные, предъявительские. 4. Расчеты аккредитивами – условное денежное обязат-во банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк, открывший счет (банк-эмитент) м/произвести платежи продавцу или дать полномочия другому банку производить такие платежи при наличии док-тов, предусмотр-х в аккредитиве и при соблюдении др.усл-й аккредитива. Виды аккредитива: покрытый, непокрытый, отзывной , безотзывной. Положительной стороной явл. Гарантия платежа. Однако средства в сумме аккредитива отвлекаются из оборота покупателя на срок действия аккредитива, замедляется товарооброт.

Разнообразие применяемых форм расчетов зависит от конкр.эк.ситуации в стране и исторически сложившихся усл-й. Выбор формы расчета в основном определ-ся: -хар-ром хоз.связей м/д контрагентами; -особ-тью поставляемой продукции и условиями ее приемки; -местонахождением сторон сделки; -способом транспортировки грузов; -фин.положением уч-ков.

^ 4. Сущность инфляции и ее виды

Термин инфляция впервые появился в США в 19 веке. Существует несколько определений инфляции: - повышение общего уровня цен; - процесс обесценения денег, мешающий им хорошо выполнять свои функции; - переполнение каналов обращения денежной массой сверх потребностей товарооборота..

Стагфляция – это период в течении которого спад в экономике сопровождается инфляцией.

Дефляция – это повышение ценности или покупательной силы денег.

Дезинфляция – замедления темпа инфляции.

Сущность инфл. – падение ценности и покупательной способности денег.

Виды инфл.:

- открытая – характерна для рыночной экономики со свободными ценами

- подавленная – характерна для административно-командной экономики (виде дефицита)

-инфляция спроса – характерна для экономики полной занятости, когда задействованы все ресурсы и государство не в силах обеспечить достаточное количество товара, и повышение спроса экономики реагирует ростом цен. Она вызывается след.факторами: - милитаризация экономики и рост военных расходов, - дефицит бюджета и рост внутреннего долга, - кредитная экспансия банков, - импортируемая инфляция, - чрезмерные нвестиции в тяж.пром.

- инфляция предложения – вызвана ростом издержек производства или уменьшением совокупного предложения. Причинами увеличения издержек – экономическая и фин.политика государства, рост цен на сырье

Факторы, которые приводят к росту инф.предложения: - лидерство в ценах, - снижение роста производительности труда, падение производства, - возрастание значения сферы услуг, - ускорение прироста издержек, - энергетический кризис.

- умеренная инфл.

- галопирующая

-гиперинфляция

-сбалансированная – цены растут равномерно

-несбалансированная

-ожидаемая

-неожидаемая.

^ 5. Кредит как эк.категория

Кредит представл.собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит – система эк.отношений, на основе кот-х перераспредел-ся свободные денеж.ср-ва м/д эк.субъектами на основе срочности, платности, возвратности.

Сущность кредита проявляется в его функциях: 1. Аккумуляция временно свободных денеж.ср-в. 2. Перераспределительная. 3. Регулирование денеж.оборота. 4. Сокращение издержек обращения. 5. Замещение наличных денег.

Выделяют след.принципы кредита: -срочность; -платность; -возвратность; -обеспеченность; -целевой хар-р; -дифференцированность.

В наст.вр.различают след.формы кредита: 1. Коммерческий кредит – предоставл-ся в товарной форме одним п/п другому в виде отсрочки платежа за предоставленные ТМЦ или оказанные услуги. 2. Гос.кредит – совок-ть денеж.отнош-й, при кот-х заемщиком, кредитором или гарантом выступает гос-во. 3. Банк.кредит – предоставл-ся только в денеж.форме коммерч.банками и другими кредитно-фин.институтами, имеющими лицензию ЦБ РФ юр., физ.лицам, гос-ву, иностр.клиентам в виде денеж.ссуд. 4. Потребительский кредит – предоставл-ся п/п, банками и специализированными кредитно-фин.институтами населению для приобретения тов-в длительного пользования. 5. Междунар.кредит – совок-ть кредитных отнош-й, функционирующих на междунар.уровне, участниками кот-х явл.межнациональные фин.-кредитные институты, правит-ва разл.гос-в и отдельные юр.лица.

^ 6. Сущность и ф-ии ссудного процента (%)

Ссудный % - это цена, выплачиваемая за использование денег. Уровень ссудного % (ставка) выражает величину спроса на рынке капиталов. Ссудный % отражает спрос на деньги в эк-ке, поэтому в рын.мех-ме регулир-ся гос-вом через ставку рефинансирования ЦБ. Ссудный % сущ.в разл.формах, его м/классиф-ть по признакам:

1. По формам кредита: -коммерческий %; -банковский %; межбанковский %; -% по гос.кредиту; -ставка рефинансирования ЦБ.

2. По видам операций: -депозитный %; -кредитный %; -% по фин.операциям (факторинг, лизинг).

3. По срокам кредитования: -% по краткосроч.ссудам; -% по долгосроч.ссудам; -% по срочным ссудам.

В наст.вр. ссудный % выполняет след.ф-ии: 1. Распределительная – уровень ссудного % определяет перераспределение капитала в эк-ке.

2. Стимулирующая – т.к. капитал движется в направлении более высокого процента. Для того, чтобы привлечь кредит, заемщику необх-мо обеспечить более высокий уровень процентов на привлекаемые ср-ва. 3. Регулирующая – т.е. при пом.ссудного % регулир-ся отношения на рынке м/д эк.субъектами.

^ ЦБ регулирует уровень ссудного % 2 способами: 1. Через фиксацию ставки рефинансирования. При изменении ставки рефинансирования ЦБ преследует след.цели: -при снижении % - все % на кредитном рынке снижаются, кредиты становятся дешевле, денеж.масса в обращении увеличив-ся. При увеличении денеж.массы и вложении в произ-во происх.увеличение темпов произ-ва; -при повышении % - все наоборот, но также м/достигнуть цели снижения темпов инфляции. 2. Через контроль над ставками ЦБ. ЦБ (Правит-во) фиксирует ставки по отдельным видам кредитов и по отдельным операциям коммерч.банков (целевым кредитам). Для предотвращения монополизации рынка ЦБ вводит минимальную % ставку, ниже кот-й ни один банк не имеет права предоставлять кредит.

^ 7. Понятие кредитной системы. Тенденции современной кредитной системы

Кредитная система – совок-ть кредитных отношений и орг-ций, осущ-щих эти отношения. Кредитная система призвана мобилизовать имеющиеся в обществе свободные денеж.капиталы и доходы и предоставлять их во временное пользование и за плату п/п, гос-ву и населению. В странах с развитой рын.эк-кой кредитная система объединяет в себе разные формы кредита и соотв-но, различный состав кредитных орг-ций, каждая их кот-х выполняет свои специфич.ф-ии по аккумуляции и распределению денеж.капитала. Поэтому кредитная система имеет многоуровневую структуру. Выделяют 2 разновидности кредитной системы: 1. Либеральная кредитная система. 2. Кредитная система, контролируемая гос-вом.

Либеральная (США, Япония, Италия, Россия, Австралия, Швейцария): ЦББанковский секторНебанковские фин.-кредитные институты (инвестиц.и фин.компании, негос.пенсионные фонды, страх.компании, благотворит.фонды, кредитные союзы).

Контролируемая гос-вом: Франция – Минфин, Великобр. - КазначействоФранция – Нац.банк, Казначейство, Комиссия по банк.контролю, Великобр. – Нац.банкФранция – коммерч.банки, фин.-кредитные институты, Великобр. – коммерч.банки, фин.-кредитные институты, почта.

Тенденции совр.кредитной системы: 1. Концентрация банк.капитала.

2. Усиление конкуренции м/д фин.-кредитными институтами. 3. Сращивание капитала фин.-кредитного института с промышленно-торговым.

4. Банк.система представлена совок-тью банков, действующих в данной стране. 5. Универсальные коммерч.банки выполняют все банк.операции.

6. Специализированные коммерч.банки обслуживают узкую сферу банк.деят-ти с огранич.набором конкр.операций (ипотечные, инвестиционные, ссудосберегательные банки, банкирские дома). 7. Интернационализация деятельности финансово кредитных институтов.

К спец.банкам относятся:- ипотечный, - инвестиционный, - ссудо-сберегательный, - банкирские дома.

^ 8. Ф-ии ЦБ. Операции ЦБ

ЦБ выполняет следующие ф-ии: 1. Ф-ия монопольной эмиссии банкнот. Данная ф-ия явл.старейшей и одной из наиболее важных ф-ий. В наст.вр.ЦБ обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, которые осущ-т процесс кредитования коммерч.банков, бюджета, покупки ц/б и иностр.валюты. 2. Банк банков и расчетно-кассовый центр (РКЦ). ЦБ явл.первым звеном кредитной системы. ЦБ выполняет регулирующую и контрольную ф-ии по отнош.к другим банкам. При осущ-нии ЦБ ф-ии надзора и контроля за деят-тью коммерч.банков в его задачи входит: -выдача лицензии на банк.деят-ть; -проверка отчетности, предоставляемой банками; -ревизии на местах; -установление миним.величины банк.кап-ла; -орг-ция межбанк.расчетов; -предоставление кредитов; -установление норматива обязат.резервов и системы эк.нормативов, контроль за их соблюдением.

^ 3. Банк Правит-ва. Являясь по своему статусу фин.агентом Правит-ва ЦБ осущ-т операции по размещению и погашению гос.долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов Правит-ва, надзором за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных ср-в при осущ-нии расчетов Правит-ва с др.странами. 4. Внешнеэк.ф-ия ЦБ. ЦБ явл.органом валютного контроля, проводником гос.валютной пол-ки: -определяет режим обменного курса нац.валюты и осущ-т его регулир-ние; -проводит операции по управл-ию офиц.золотовалютными резервами. 5. Ф-ия денежно-кредитного регулир-ния. Ден.-кредитное регулир-ние – это совок-ть конкр.мероприятий ЦБ, направленных на изменение денеж.массы в обращении, объема кредитов, уровня % ставок и др.пок-лей денеж.обращения и рынка ссудных капиталов.

Операции ЦБ: 1. Проведение гос.денежно-кредитной политики,2. эмиссия денег, организация денежного обращения, 3. кредитование ком.банков, 4. организация безналичных расчетов, 5. организация банк.опреация, бух.учета, стат.отчетности, 6. выдача лицензий, 7. организация гос.контроля за деятельностью банков, 8. реализация облигаций гос.займа, - 9. регулирование золотовалютных резервов, 10. составление платежного баланса.

Операции ЦБ. Пассивные операции ЦБ: 1. Эмиссия банкнот. 2. Прием вкладов коммерч.банков и казначейств. 3. Операции по образованию СК. Активные операции: 1. Учетно-ссудные операции. 2. Вложения в ц/б. 3. Операции с золотом и иностр.валютой. Также для ЦБ хар-ны и учетные операции – это покупка ЦБ-ком векселей у гос-ва и коммерч.банков (переучет векселей).
^ 9. Ресурсы коммерч.банка (КБ). Источники их формир-ния

Рес-сы КБ формир-ся за счет пассивных операций. Суть их состоит в привлечении разных видов вкладов, получении кредитов от др.банков, эмиссии собственных ц/б, а также проведении иных операций, в рез-те кот-х увеличив-ся банк.рес-сы. Пассивные операции играют первичную роль по отнош. к активным, т.к. для осущ-ния активных операций необх.условием явл.достаточность рес-сов.

^ Ресурсная база коммерческого банка – часть денежного рынка, представляющая совокупность выведенных из оборота ден.средств хоз.субъектов и денежного дохода населения, которые мобилизируются банком на условиях возникновения обязательств собственности и дога, для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах.

^ Пассивные операции: -прием вкладов (депозитов); -открытие и ведение счетов клиентов, в т.ч. банков-корреспондентов; -выпуск собственных ц/б; -получение межбанк.кредитов и кредитов ЦБ; -операции РЕПО; -евровалютные кредиты.

Собств.рес-сы КБ: -УК; -добавочный кап-л; -резервный фонд; -фонды спец.назначения; -нераспредел.прибыль. В составе собств.ср-в выделяются также привлеченные - это депозиты (юр.и физ.лиц, вклады до востребования, срочные вклады, условные вклады).

Заемные рес-сы КБ формир-ся на основе привлечения займов на межбанк.рынке и кредитов ЦБ РФ. Межбанк.кредиты предоставл-ся банками друг другу на усл-х срочности, платности и возвратности. Различают 2 формы межбанк.кредитования: 1. Кредиты в форме овердрафта по корр.счету. 2. Кредиты в форме продажи рес-сов на межбанк.рынке.

Эмитированные ресурсы – формируются путем выпуска соб.ц.б. банковских сертификатов и векселей.

^ 10. Фин.услуги коммерч.банков (КБ)

Лизинг – это долгосрочная аренда машин и оборудования, купленных лизингодателем для лизингополучателя с целью их произв.использ-ния при сохранении права собств-ти за лизингодателем на срок договора. В лизинге выдел-ся неск-ко осн.форм: 1. Внутренний – при его осущ-нии все стороны лизинг.сделки явл.резидентами РФ. 2. Международный – при осущ-нии этой формы лизинга нерезидентом м/б хотя бы одна из сторон, указанных в договоре лизинга. Лизинг.платежи включают: -амортизацию имущества; -оплату % за кредит; -плату за дополнит.услуги лизингодателя; -НДС; -расходы на страхование имущества; -налог на имущ-во.

Фин.лизинг – лизинг с полной окупаемостью. Срок действия договора лизинга совпадает со средним сроком службы оборудования. По окончании срока действия договора возможен переход права собств-ти к л/получателю по остаточной ст-ти.

оперативный лизинг – переуступка оборудования на срок меньший, чем срок службы оборудования. Л/получатель получает в распоряжение имущ-во на поредел.срок или на один произв.цикл (2-5 лет).

^ Возвратный лизинг – разновидность фин.лизинга, при кот-м продавец (поставщик) предмета лизинга одновременно выступает как л/получатель. Сублизинг – переуступка прав пользования предметом лизинга третьему лицу.

Факторинг – вид банк.обслуживания, связанный с переуступкой клиентом-поставщиком неоплаченных платежных требований за поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги и соотв-но, право получения платежа по ним. В основе факторинга лежит покупка банком счетов-фактур клиента на усл-х немедленной оплаты части ст-ти поставок (70-90%) и оплаты остальной части (за вычетом % за кредит) в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов. Комиссия за факторинг.обслуживание – ведение учета, страхование от появления сомнительных долгов. Плата за учет счетов-фактур составляет 0,1-1% годового оборота поставщика.

Траст – операции по доверительному управл-ию средствами (имущ-вом) клиента, осущ-мому от своего имени и по поручению клиента на основе договора с ним. Траст предполагает доверительные отнош.м/д сторонами, одна их кот-х принимает на себя ответств-ть за распоряжение собств-тью (имущ-вом, денеж.ср-ми, ц/б, имуществ.и прочими правами) в пользу кого-либо. Объектами траста м/б любые виды имущ-ва, находящиеся в законном владении, в т.ч. в залоге.

^ Виды трастовых операций: 1. Распоряжение наследством по завещанию – предполагает выполнение ряда обязат-в в соотв-ии с письм.завещанием или по решению суда. 2. Осущ-ние операций по доверенности и в связи с опекой в интересах собственника. 3. Агентские услуги: -хранение активов (прием ц/б на хранение, аренда сейфов); -управл-ие активами (операции с ц/б по поручению клиента). Трастовые отделы приносят дополнит.доход банку. При проведении трастовых операций предполаг-ся вознаграждение доверительному управляющему, которое м/б выплачено в форме: 1. Установленной в договоре суммы. 2. Установление % от доходности (прибыльности) операции.

Похожие:

1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconТихонова Светлана Сергеевна Литература: Финансы и кредит. Учебник....
Происхождение, сущность и виды денег. Роль денег в современной экономике. Основные этапы эволюции денег
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconЛекция №6
Развитие рыночных отношений в современных условиях невозможно без широкого использования денег. Цель изучения данной темы – раскрыть...
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег icon1. Эволюция появления денег
Напротив, среди экономистов существуют значительные разногласия по всем основным вопросам денежной теории, таким, как причины возникновения...
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconТема деньги. Денежное хозяйство вопросы: Сущность денег и их функции
Что же такое деньги? Четкого, признаваемого всеми экономистами определения сущности денег в общем-то нет
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconСогласовано
...
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconДисциплина «Экономическая теория»
...
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconА. М. Кабешева финансы и кредит
Понятие денег в экономической литературе. Свойства денег. Роль денег при выполнении различных функций. Дать различные определения...
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег icon1. Сущность и функции денег Цель лекции: Раскрыть сущность и необходимость...
Цель лекции: Раскрыть сущность и необходимость возникновения денег и их основные функции
1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег iconТема происхождение, сущность, функции денег

1. Сущность и ф-ии денег Сущность денег заключ-ся в том, что они служат необх-мым активным элементом и составной частью эк деят-ти общества сущность денег icon8 экономических школ
Сущность учения меркантилистов сводится к определению источника происхождения богатства. Меркантилисты отожествляли богатство с деньгами....
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
userdocs.ru
Главная страница