Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит


Скачать 344.7 Kb.
НазваниеПрограмма квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит
страница2/4
Дата публикации22.03.2013
Размер344.7 Kb.
ТипПрограмма
userdocs.ru > Банк > Программа
1   2   3   4
^

Тема 2. Денежная система государства


Понятие денежной системы страны. Принципы организации и элементы денежной системы. Генезис развития национальных денежных систем (система металлического обращения, система обращения бумажных и кредитных денег).

Направления стабилизации денежной единицы и денежной системы. Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы. Цели и задачи денежной реформы. Изменения денежной системы, не имеющие характера денежной реформы (нуллификация, девальвация, ревальвация, деноминация), их содержание и значение.

Перспективы развития современной денежной системы России.
Тема 3. Современная инфляция и ее национальные особенности

Сущность и формы проявления инфляции. Закономерности инфляционного процесса. Разновидности инфляции. Нарушение товарно-денежных пропорций как фактор появления и развития инфляционного процесса. Причины инфляции. Инфляция как проявления нарушения закона денежного обращения. Влияние инфляции на экономику, международные экономические отношения, кредиторов и заемщиков. Причины и особенности проявления инфляции в России.

Основные направления антиинфляционной политики. Социально-экономические последствия инфляции.
Тема 4. Необходимость и сущность кредита

Необходимость кредита. Товарное производство как естественная основа возникновения кредита. Кругооборот и оборот капитала. Факторы, обуславливающие высвобождение ресурсов и потребность в дополнительных капиталах. Неравномерность кругооборота и оборота капитала, совпадение интересов кредитора и заемщика, как возможность и необходимость возникновения кредитных отношений.

Сущность кредита. Отличия денежных и кредитных отношений. Методологические принципы раскрытия сущности кредита. Структура кредита, ее элементы. Характеристика кредитора и заемщика как участников кредитной сделки. Ссуженная стоимость как элемент кредитных отношений. Стадии движения кредита. Место возвратности в характеристике сущности кредита.

Основные функции кредита. Классификация форм кредита в зависимости от характера ссуженной стоимости, субъектов кредита, потребностей заемщика. Коммерческий кредит как исторически сложившаяся первая форма кредитных отношений, его разновидности и особенности. Ограниченность коммерческого кредитования. Банковский кредит, его сущность, цели и участники. Потребительский кредит, его разновидности. Государственный и международный кредиты, их сущность и особенности в современных условиях. Новые формы кредита: лизинг и ипотека. Развитие каждой из форм кредита в России.

Роль кредита. Особенности роли отдельных форм кредита. Проявление роли кредита (в воздействии на бесперебойность процессов производства и реализации продукции, удовлетворении временной потребности, обусловленной сезонностью, расширении производства, в сфере денежного оборота). Качественная и количественная границы кредита.
Тема 5. Кредитная система

Понятие и структура кредитной системы. Определение кредитной системы, исходя из функциональной и институциональной точек зрения. Тенденции развития мировой кредитной системы. Особенности построения кредитных систем отдельных стран (США, Великобритания, Германия).

^ РАЗДЕЛ 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
Тема 1. Общеэкономические и правовые основы деятельности Банка России, его функции и операции

История становления и развития центральных банков. Место Банка России в системе органов государственной власти Российской Федерации. Экономико-правовой статус Банка России. Независимость Банка России. Принципы организации и организационное построение Банка России. Высшие органы управления Центрального банка РФ. Роль, состав и полномочия Национального банковского Совета и Совета директоров Банка России.

Состав и краткая характеристика основных функций центрального банка. Пассивные операции и их специфика. Эмиссия банкнот. Активные операции центрального банка и их отличия от операций коммерческих банков.
Тема 2. Банковское регулирование

Необходимость и цели банковского регулирования. Институциональные структуры регулирования и надзора. Сущность, задачи, функции и формы регулирования деятельности кредитных организаций и банковского надзора.

Правовое регулирование создания кредитных организаций. Процедура создания банка: подготовительный этап, этап регистрации как юридического лица, этап лицензирования. Требования к уставному капиталу, учредителям, к исполнительным органам банка. Причины отказа в регистрации. Виды банковских лицензий, возможности их получения. Правовое регулирование ликвидации кредитных организаций. Причины отзыва лицензии. Процедура ликвидации. Банкротство кредитных организаций – основания, процедуры. Меры по предупреждению банкротства – финансовое оздоровление, введение временной администрации, реорганизация.

Обязательные нормативы деятельности банка как инструмент банковского регулирования. Показатели достаточности капитала банка. Группы риска активов. Особенности определения кредитного риска условных обязательств кредитного характера, кредитного риска срочных сделок. Нормативы ликвидности. Состав высоколиквидных и ликвидных активов. Нормативы, ограничивающие риск банка, необходимость введения и порядок их расчета. Характеристика связанных заемщиков, крупного кредитного риска, инсайдера.

Сущность дистанционного надзора за деятельностью кредитных организаций. Отчетность, предоставляемая в Банк России для целей документарного надзора. Основные направления контроля и анализа. Инспектирование деятельности кредитных организаций. Виды инспекционных проверок. Порядок назначения проверок. Заключение по результатам проверки. Полномочия куратора кредитной организации. Меры воздействия, применяемые за нарушения требований Центрального банка. Необходимость и модели оценки финансового состояния кредитных организаций.

Модели и институциональные структуры банковского надзора. Базельские принципы эффективного банковского надзора. Банковское регулирование в группе «развитых стран». Характеристика рейтинговой системы оценки финансового состояния инспектируемого банка СAMEL.
Тема 3. Денежно-кредитное регулирование

Сущность денежно-кредитного регулирования. Задачи и методы денежно-кредитного регулирования. Особенности, преимущества и недостатки прямых (административных) и косвенных (экономических) методов. Инструменты денежно-кредитного регулирования: таргетирование, лимиты, квотирование, операции на открытом рынке, валютные интервенции, система рефинансирования, обязательные резервы, депозитные операции и т.д. Особенности использования методов и инструментов денежно-кредитного регулирования в России. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, их экономическое значение.

Сущность рефинансирования кредитных организаций. Виды кредитов, предоставляемых Банком России: кредиты обеспеченные залогом (блокировкой) ценных бумаг, активами. Процедура предоставления, требования к банкам, к обеспечению, проверка достаточности обеспеченности кредита. Особенности предоставления ломбардного кредита по фиксированной ставке и путем проведения кредитного аукциона, виды аукционов. Кредит «овернайт» и внутридневной кредит. Процентная политика Центрального банка.

Сущность и значение операций на открытом рынке. Прямые и обратные сделки с ценными бумагами. Функции и преимущества РЕПО как инструмента управления ликвидностью банковской системы. Ценообразование на открытом рынке.

Сущность и функции обязательных резервов. Характеристика ключевых параметров обязательных резервов: резервная база, норма резервирования, период расчета, поддержания обязательных резервов, вычеты, выплаты, льготы по обязательным резервам. Использование обязательных резервов Банком России. Порядок расчета обязательных резервов. Дискуссионные вопросы использования обязательного резервирования как инструмента денежно-кредитного регулирования.

Депозитные операции как инструмент изъятия излишней ликвидности банковской системы. Виды депозитных операций: депозитные аукционы, по фиксированной ставке, с использованием системы «Рейтерс-дилинг». Способы проведения депозитных аукционов (американский, голландский). Особенности сделок «овернайт», «томнекст» «спотнекст» и т.д.

Сущность, принципы, виды и последствия валютных интервенций Центрального банка. Особенности стерилизованной и нестерилизованной валютной интервенции. Управление золотовалютными резервами Банка России.
Тема 4. Организация денежного оборота

Денежный оборот и его структура. Сферы денежного оборота, субъекты, институты и платежные инструменты. Изменение содержания денежного оборота при переходе к рынку.

Безналичный оборот: понятие, факторы, определяющие объем и структуру безналичного оборота, скорость движения денежных средств. Законодательные основы организации безналичного денежного оборота. Система безналичных расчетов, ее основные элементы: виды счетов, используемые для расчетов; расчетно-денежные документы; виды платежа; способы платежа; формы безналичных расчетов.

Расчеты платежными поручениями, как основная форма расчетов в экономике России. Причины расширения применения данной формы расчетов. Инкассовая форма расчетов. Особенности документооборота при расчетах платежными требованиями и инкассовыми поручениями. Чековая форма расчетов. Порядок осуществления расчетов при использовании отзывных, безотзывных, покрытых и непокрытых аккредитивов. Преимущества и недостатки вышеназванных форм безналичных расчетов. Перспективы внедрения новых форм безналичных расчетов.

Полномочия Центрального банка в области организации и регулирования денежного оборота.

Налично-денежный оборот как часть денежного оборота. Порядок составления прогноза кассовых оборотов. Источники поступлений и направления выдач денег. Функции коммерческих банков, РКЦ, ТУ ЦБ в подготовке прогноза кассовых оборотов. Источники информации.

Основные принципы организации движения наличных денег в хозяйстве. Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве, его значение для организации оборота наличных денег. Порядок сдачи денежных средств в учреждения банков. Порядок установления лимита кассы хозяйствующих субъектов. Направления, порядок выдачи и расходования наличных денежных средств хозяйствующими субъектами. Кассовая дисциплина и контроль за ее соблюдением.

Операционные кассы коммерческих банков и их роль в организации операций с денежной наличностью. Организация поступления наличных денег в операционные кассы. Способы инкассации денежной выручки. Прием и оформление поступлений наличных денег.
Тема 5. Организация эмиссионных операций Банком России

Понятие, виды, свойства денежной эмиссии. Безналичная эмиссия. Коммерческие банки как эмитенты безналичных денежных средств. Механизм действия депозитно-кредитного мультипликатора. Факторы, влияющие на величину и коэффициент банковской мультипликации. Возможность воздействия на эмиссионную деятельность коммерческих банков.

Характеристика эмиссии наличных денег. Расчетно-кассовые центры, их роль в осуществлении эмиссионных операций. Резервные фонды, организация и управление ими. Подкрепление резервных фондов. Оборотные кассы РКЦ и механизм выпуска денег в обращение (подкрепление оборотной кассы РКЦ). Механизм изъятия денег из обращения. Замена ветхих и изношенных денежных знаков в обращении. Признаки платежеспособности денежных знаков.

Понятие денежной массы. Принципы агрегирования денежной массы. Характеристика агрегатов денежной массы по методологии денежного обзора и национальной методологии. Составляющие денежной базы. Качественные показатели, используемые для оценки денежной массы: коэффициент монетизации, банковский мультипликатор, депозитный мультипликатор, скорость обращения денежной массы, скорость возврата наличных денежных средств в кассы банков и т.д.

^ РАЗДЕЛ 3. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Тема 1. Сущность банка, экономические и правовые основы его деятельности

Представления о сущности банка с позиции его исторического развития. Период зарождения банка и банковского дела. Условия перерастания кредитора в банк. Современные трактовки понятия банк. Юридическое толкование статуса банка. Функции банков. Принципы деятельности банков.

Типы банков. Универсальные и специализированные банки. Типы банков в зависимости от характера собственности, организационно-правовой формы, масштабов и сферы деятельности, числа филиалов и т.д. Характеристика банков с различными организационно-правовыми формами.

Отличительные черты и задачи современного банковского законодательства. Структура банковского законодательства – федеральное законодательство, подзаконные нормативные акты, локальные акты банков, международные правила и стандарты.

Элементы внешней и внутренней инфраструктуры банка. Организационные основы построения аппарата управления банком. Полномочия законодательных и исполнительных органов банка. Организационная структура банка. Фронт-офис, бэк-офис, мидлл-офис. Характеристика филиала, представительства, внутренних структурных подразделений вне места нахождения головного офиса.

Система внутреннего контроля банка – понятие, цели и задачи. Органы внутреннего контроля. Характеристика принципов и полномочий службы внутреннего контроля.
Тема 2. Операции и услуги коммерческого банка

Понятие банковских операций и услуг. Дискуссионные вопросы сущности банковских операций и услуг. Классификация банковских операций (по функциональному назначению, способам формирования и размещения ресурсов банка, субъектам сделки, платности) и их краткая характеристика. Свойства банковских услуг.

Роль пассивных операций в создании ресурсов банка и развитии деятельности коммерческого банка. Формы пассивных операций - операции по формированию капитала, операции по привлечению средств. Выпуск ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов). Кредитные пассивные операции - депозитные и ссудные операции.

Сущность активных операций банка, их влияние на ликвидность, прибыльность и финансовую устойчивость банка. Классификация активных банковских операций (по экономическому содержанию, по степени риска, по характеру размещения средств, по уровню доходности и т.д.) Прочие банковские операции.
Тема 3. Ресурсы коммерческого банка

Экономическая характеристика ресурсов банка. Классификация ресурсов коммерческого банка. Собственные и привлеченные средства банка, элементы их составляющие. Политика банка в области формирования ресурсов.

Собственные средства банка: понятие, структура, функции, источники и механизм пополнения. Уставный капитал банка, порядок его формирования и изменения. Резервный фонд банка, его назначение, порядок образования и использования. Другие источники собственных средств. Субординированный кредит как элемент собственных средств.

Понятие и функции собственного капитала. Элементы основного и дополнительного капитала. Показатели оценки достаточности капитала банка, используемые в отечественной практике. Методы и показатели достаточности капитала банка, используемые в мировой банковской практике. Требования Базельского соглашения к оценке достаточности капитала банков.

Роль привлеченных средств банка в финансировании операций банка. Депозитные и недепозитные способы привлечения средств и их общая характеристика. Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам. Особенности, преимущества и недостатки различных видов депозитов. Виды вкладов, принимаемых банками от населения. Значение вкладов населения для банков. Система страхования вкладов.

Основные формы недепозитного привлечения ресурсов. Межбанковский кредит как основной источник заемных кредитных ресурсов коммерческого банка, условия получения и погашения, платы. Виды кредитов, предоставляемых Банком России кредитным организациям, основные условия получения и погашения кредита. Рынок межбанковского кредита. Субъекты и сегменты рынка. Индикаторы рынка межбанковского кредита.

Цели управления пассивами банка. Прогнозирование капитала как элемент системы управления пассивами банка. Необходимость и цели управления привлеченными средствами. Депозитная политика банков. Номинальная и реальная стоимость привлеченных средств. Показатели качества привлеченных средств: уровень оседания средств, срок хранения привлеченных средств, доля крупных депозитов.
Тема 4. Структура и качество активов банка

Понятие и экономическое содержание активов банка. Структура и составные элементы активов с позиции ликвидности, доходности и риска. Международные стандарты и сложившаяся структура активов российских коммерческих банков.

Понятие и характеристика качества активов. Рисковые активы. Финансовые коэффициенты оценки качества активов.

Понятие, цели и задачи управления активами. Методы управления активами. Метод общего фонда средств. Метод распределения активов или конверсии средств.
Тема 5. Финансовые результаты деятельности банка

Виды доходов банка: процентный, беспроцентный; стабильный, нестабильный; от основной деятельности банка и т.д. Классификация доходов для целей бухгалтерского учета и налогообложения, внутреннего анализа и управления. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковские операции.

Расходы банка: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные расходы. Расходы на содержание аппарата управления. Классификация расходов для целей бухгалтерского учета и налогообложения, внутреннего анализа и управления.

Формирование прибыли банка: отечественная и зарубежная практика. Балансовая прибыль. Чистая прибыль.

Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов. Анализ процентной маржи банка. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли. Модель Дюпона.
Тема 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Понятие и значение ликвидности банка для устойчивости банковской системы. Соотношение понятий ликвидность и платежеспособность. Типы ликвидности. Факторы определяющие ликвидность: внешние (макроэкономические) и внутренние (микроэкономические).

Методы децентрализованной оценки ликвидности коммерческого банка - составление позиции ликвидности, система показателей ликвидности, метод структуры средств. Централизованная оценка ликвидности – нормативы ликвидности, рекомендации центрального банка по анализу ликвидности, метод разрыва в сроках требований и обязательств.

Необходимость и цели управления ликвидностью на уровне конкретного банка. Методы управления ликвидностью: метод накопленной ликвидности, метод заемной ликвидности и сбалансированное управление ликвидностью – их характеристика, положительные и отрицательные последствия, основные правила. Процедура управления.
Тема 7. Система кредитования юридических и физических лиц

Понятие и элементы системы кредитования. Особенности современной системы кредитования – взаимосвязь с принципами кредитования, зависимость от ресурсов, норм, установленных Центральным Банком, коммерческий характер, договорной характер и т.д. Принципы кредитования – срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевой характер, их сущность и эволюция в современных условиях. Объекты кредитования, их сущность и классификация.

Организация процесса кредитования. Этапы кредитования. Кредитная документация, предоставляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования. Процедура анализа кредитоспособности и принятия решений о выдаче кредита. Назначение кредитного договора во взаимоотношениях кредитора и заемщика. Последующий контроль в процессе кредитования.

Понятие и особенности овердрафта. Режим овердрафта – требования к заемщику, лимит, период и ставка кредитования.

Содержание понятия «потребительский кредит». Классификация потребительских кредитов. Характеристика отдельных видов банковского потребительского кредита. Оценка платежеспособности заемщика. Особенности предоставления и погашения потребительских ссуд в России и за рубежом.

Необходимость, сущность и виды синдицированного кредита. Субъекты кредитных отношений. Механизм кредитования. Практика использования синдицированного кредитования в России и за рубежом.

Сущность ипотечных кредитов. Потребность современной экономики в ипотечных кредитах. Виды ипотечных кредитов. Правовая основа ипотечного кредитования в России. Механизмы предоставления ипотечных кредитов.
Тема 8. Формы обеспечения возвратности кредита

Характеристика первичных и вторичных источников погашения кредита. Понятие и элементы формы обеспечения. Классификация форм обеспечения, сфера их применения.

Характеристика залогового механизма - предметов залога, видов залога, оценки их стоимости, разновидностей владения и прав пользования, форм организации контроля банка за сохранностью заложенного имущества. Особенности использования отдельных видов залога. Условия развития ипотеки в России.

Сущность и виды банковской гарантии. Субъекты гарантийных правоотношений – принципал, бенефициар, гарант. Сроки гарантии. Прекращение гарантии. Отличительные особенности банковской гарантии от прочих форм обеспечения.

Сущность поручительства и особенности его применения. Отличия поручительства от банковской гарантии. Прекращение поручительства.

Возможность и необходимость использования иных способов обеспечения. Сущность удержания и возможность использования его в банковской практике. Договор купли-продажи с обязательством обратного выкупа. Договор обратной продажи с отлагательным или отменительным условием. Правовые коллизии их использования.
Тема 9. Расчетные операции и межбанковские корреспондентские отношения

Виды счетов и порядок их открытия. Формы межхозяйственных расчетов: виды, документооборот, сфера применения. Очередность платежей.

Виды межбанковских расчетов: централизованные, децентрализованные, нетто-расчеты, брутто-расчеты и т.д.

Особенности межбанковских расчетов через платежную систему Банка России. Корреспондентский счет банка. Электронные платежей: региональные и межрегиональные платежи. Платежи с использованием бумажной технологии: почтовые, телеграфные переводы.

Характеристика расчетов кредитных организаций по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях. Корреспондентские отношения как основа расчетов. Режимы ЛОРО, НОСТРО счетов. Контроль Банка России за осуществлением расчетов.

Внутрибанковские платежные системы для расчетов между филиалами одного банка.

Платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций.
Тема 10. Операции коммерческих банков с ценными бумагами

Место коммерческих банков на РЦБ. Модели организации РЦБ. Порядок лицензирования профессиональной деятельности на РЦБ. Виды операций с ценными бумагами.

Эмиссионная деятельность банка. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их характеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов. Выпуск векселей. Требования Центрального банка, предъявляемые к банкам, выпускающим ценные бумаги.

Инвестиционные операции банков. Цели формирования торгового, инвестиционного портфелей ценных бумаг. Регулирование Банком России инвестиционных операции. Операции банков с государственными ценными бумагами.

Профессиональная деятельность банков на РЦБ. Брокерская и дилерская деятельность банков. Особенности депозитарного учета ценных бумаг.
Тема 11. Валютные операции коммерческого банка

Понятие «иностранная валюта», «валютные операции» и «валютные ценности». Субъекты валютных отношений – резиденты и нерезиденты. Порядок проведения валютных операций в России. Требования, выдвигаемые к кредитной организации при получении валютных лицензий. Виды валютных лицензий и объем операций с иностранной валютой, предоставленный банку при наличии определенного вида валютной лицензии.

Порядок установления корреспондентских отношений российских банков с иностранными кредитными организациями. Особенности установления корреспондентских отношений и порядок формирования резерва под операции кредитных организаций с банками - резидентами оффшорных зон.
1   2   3   4

Похожие:

Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма междисциплинарного итогового квалификационного экзамена...
Министерство сельского хозяйства российской федерации федеральное государственное образовательное учреждение
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма итогового междисциплинарного экзамена по специальности 080105 «финансы и кредит»

Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма итоговой государственной аттестации выпускников по специальности...
Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма преддипломной практики студентов по специальности 080105 «Финансы и кредит»
Программа предназначена для студентов обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит». Она определяет цели, задачи, содержание...
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconГосударственное образовательное учереждение высшего профессионального...
Практикум по специальности 080105 «Финансы и кредит», 080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», 080102 «Мировая экономика», 010101...
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconУчебно-методический комплекс для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит»
Настоящая дисциплина читается студентам, обучающимся по специальности «Финансы и кредит»
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма итогового междисциплинарного экзамена по специальности 080105. 65 «финансы и кредит»
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма итогового государственного междисциплинарного экзамена по специальности 080105. 65
Программа итогового государственного междисциплинарного экзамена по специальности «Финансы и кредит». Ярославль.: Фгоу впо яргсха,...
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconПрограмма государственного междисциплинарного экзамена по специальности...
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Программа квалификационного экзамена по специальности 080105 Финансы и кредит специализация Кредит iconМетодические указания к выполнению практических занятий для студентов...
Методические указания к выполнению практических занятий для студентов всех форм обучения специальности 080105 – «Финансы и кредит»...
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
userdocs.ru
Главная страница