Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и


НазваниеСтрахование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и
страница8/16
Дата публикации22.03.2013
Размер1.67 Mb.
ТипДокументы
userdocs.ru > Экономика > Документы
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   ...   16

Выгодоприобретатель — это физическое или юридическое лицо, которое имеет право на получение страховых выплат по договору страхования и может заменить страхователя при наступлении страхового случая. Страхователь может по своему усмотрению назначать или заменять выгодоприобретателя в договоре страхования, но при этом он должен письменно уведомить об этом страховщика.

Выгодоприобретатель в договоре страхования жизни имеет определенные льготы, связанные с правом наследования. Страховая сумма не включается в состав наследуемого имущества, которое делится между наследниками. Поэтому выгодоприобретатель получает страховую сумму и полностью сохраняет свои права на долю в наследстве. Замена выгодоприобретателя, назначенного с согласия застрахованного лица по договору личного страхования, допускается лишь при согласии этого лица.

Гражданский кодекс РФ устанавливает некоторые ограничения на свободу страхователя в назначении выгодоприобретателей. В договоре страхования предпринимательского риска не может быть назначен выгодоприобретатель, это условие является ничтожным в 933 ГК РФ. В договорах страхования ответственности выгодоприобретатели назначены законом.

Если это ответственность по договору, то выгодоприобретатель — лицо, по отношению к которому ответственность возникает (ст. 932 ГК). Если это ответственность за причинение вреда, выгодоприобретатель — лицо, которому причинен вред (ст. 931 ГК).

Страхователь не может заменить выгодоприобретателя после наступления одного из трех событий:

  • страхового случая (ст. 5 Федерального закона Об организации страхового дела);

  • выполнения выгодоприобретателем какой-либо обязанности по договору страхования (ст. 956 ГК);

  • предъявления выгодоприобретателем требования к страховщику о выплате (ст. 956 ГК).


Вопрос 26

Страховщик занимает особое место в страховом правоотношении. С учетом особого публичного интереса к страхованию существенную часть страхового законодательства представляют собой нормы, прямо или косвенно связанные с обеспечением реальности выплат возмещения страховщиками. В связи с этим круг возможных участников оборота ограничен рамками, которые способны обеспечить финансовую надежность страховщика.

Содержащиеся в законодательстве требования, предъявляемые к страховщикам, могут быть сведены к следующему:

1. Страховщиками могут выступать только юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ. Поскольку страховая деятельность представляет собой одну из форм предпринимательской деятельности, страховщиками могут быть именно коммерческие организации. Из числа коммерческих организаций страховщиками чаще других выступают акционерные общества открытого и закрытого типа.

Взаимное страхование вправе осуществлять некоммерческие организации – общества взаимного страхования (ст. 7 Закона об организации страхового дела). Чтобы участвовать в иных видах страхования, общество взаимного страхования должно изменить свою организационно-правовую форму, преобразившись в коммерческую организацию (п. 5 ст. 968 ГК).

Сведения о субъектах страхового дела, в том числе о страховщиках, подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела (абз. 3 п. 2 ст. 4.1 Закона об организации страхового дела). Ведение реестра осуществляется Департаментом страхового надзора при Минфине РФ.

2. Страховая деятельность является лицензируемой (ст. 32 Закона об организации страхового дела, ст. 938 ГК). Лицензирование осуществляет Департамент страхового надзора при Минфине РФ. Страховое законодательство устанавливает закрытый перечень видов страхования, на осуществление которых страховщик в установленном порядке должен получить лицензию. В лицензии страховщика указываются виды страхования исключительно из этого перечня, что позволяет определить пределы правоспособности страховщика.

3. Страховщики наделяются специальной правоспособностью. Предметом непосредственной деятельности таких юридических лиц не может быть одновременно со страховой производственная, торгово-посредническая или банковская деятельность. Причина таких ограничений гражданской правоспособности организации-страховщика очевидна: она связана со стремлением законодателя ограничить принятие на себя страховщиком присущего предпринимателю риска, способного поставить под угрозу интересы страхователей.

4. В отношении страховщиков в законодательстве закреплены требования, направленные на обеспечение их финансовой устойчивости, а также положения содержащие меры по контролю за их соблюдением (глава III Закона об организации страхового дела). Например, Закон установил минимальный размер уставного капитала для страховых компаний. Гарантией платежеспособности страховщика также служит обязанность соблюдать нормативное соотношение между его активами и принятыми на себя страховыми обязательствами (Приказом Минфина РФ от 02.11.2001 г. № 90н (в ред. от 14.01.2005 г.) Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств).

Кроме того, осуществляемая страховщиками, является одним из объектов контроля и со стороны антимонопольных органов (см.: ФЗ РФ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» от 23.06.1999 г. № 117-ФЗ (в ред. от 02.02.2006г.).

5. В страховом законодательстве РФ установлены определенных ограничений при создании иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории РФ, что отвечает и практике таких ограничений в зарубежном законодательстве. Страны обычно принимают меры к защите национального страхового рынка. Это касается, в частности, запретов такого рода страховым организациям осуществлять в РФ отдельные виды страхования: страхование жизни, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций. Ограничения, о которых идет речь, могут выражаться в ужесточении определенных требований, например, к размеру уставного капитала, требований к лицензиатам и др.

6. Установлены особые правила банкротства организаций-страховщиков, призванные максимально обеспечить интересы страхователей (см.: ФЗ РФ от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ (в ред. от 24.10.2005г.) «О несостоятельности (банкротстве)»

Субъекты страхового дела, в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Сведения об объединении субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов страхового дела на основании представляемых в орган страхового надзора копий свидетельств о государственной регистрации таких объединений и их учредительных документов (ст. 14 Закона об организации страхового дела).

Страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования формировать страховые и перестраховочные пулы, заключая договоры о совместной деятельности (ст. 14.1 Закона об организации страхового дела).

Вопрос 27

^ Общество взаимного страхования (общепринятое сокращение — ОВС) — одна из распространенных организационно-правовых форм взаимных страховых организаций.
ОВС - некоммерческая организация, которая создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников и лучше адаптируется к нуждам местного населения или учету специфических потребностей различных социально-профессиональных групп, которые являются членами такой организации. Цель деятельности ОВС - осуществление страхования имущественных интересов его членов на основе метода взаимного страхования. ОВС занимают особое место на рынках большинства индустриально развитых стран (см. Mutual insurance).

В зарубежных странах ОВС осуществляют страхование имуществаответственностипредпринимательских рисков, а также личное страхование, в частности страхование жизни.

Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов).
Страхователи в ОВС являются сособственниками страхового предприятия. Задача ОВС заключается в предоставлении своим членам наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов.
Члены ОВС сами управляют его деятельностью. Высшим органом управления общества, который принимает все основные решения, касающиеся его деятельности, является общее собрание членов ОВС или их представителей.
В области страхования ответственности известны объединения судовладельцев, страхующие на принципах взаимного страхования морские риски. Эти взаимные страховые организации известны как Клубы взаимного страхования [1] (Protection and Indemnity Clubs - P&I Clubs - см. Protection and indemnity insurance). Многие подобные клубы имеют организационно-правовую форму не обществ взаимного страхования, а компаний с ограниченной ответственностью (Ltd) и др.

В Российской Федерации организационно-правовая форма "общество взаимного страхования" предусмотрена ст.968 Гражданского кодекса РФ, а также законом РФ от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ "О взаимном страховании".
ОВС осуществляет страхование имущественных интересов членов общества на взаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого средств[3].
Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС законодательством Российской Федерации не предусматривается. В соответствии с законом "О взаимном страховании" страхователи-члены ОВС имеют право на получение (помимо страхового возмещения) в случае ликвидации общества части его имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации или уставом общества [4].
Члены общества солидарно несут субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов общества[5].
В соответствии с российским законодательством органами управления общества являются общее собрание членов общества, правление общества и директор общества[6]. Общее собрание членов общества избирает членов правления общества, его председателя, членов ревизионной комиссии (ревизора) общества, ее председателя[7].

Члены правления общества, в том числе председатель правления общества, избираются общим собранием членов общества из числа физических лиц - членов общества и (или) представителей юридических лиц - членов общества[8]
Член правления общества может совмещать свою деятельность в правлении общества с работой в обществе по трудовому договору. Число членов правления общества, работающих в обществе по трудовому договору, не должно превышать одну треть от общего числа членов правления общества[9].
ОВС является некоммерческой организацией, и на него распространяется льготное налогообложение.

В Российской Федерации в ОВС можно застраховать только объекты имущественного страхования, то есть имущественные интересы членов общества взаимного страхования, связанные, в частности, с:

  • владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

  • обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

  • осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков)[10].

В РФ ОВС не вправе осуществлять обязательное страхование, за исключением случаев, если такое право предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования

Общество взаимного страхования это юридическое лицо, наделенное правоспособностью и осуществляющее страхование своих членов на основе взаимности. Оно приобретает правоспособность с момента выдачи лицензии на ведение страховой деятельности органами страхового надзора.

Общества взаимного страхования (ОВС) представляют собой та кую организационно-правовую форму предприятий, которая встречается только в страховании. Исторически она возникла еще в Средневековье из цеховых объединений ремесленников. Хозяйственное значение обществ взаимного страхования велико. Многие крупные немецкие страховые компании имеют именно эту организационно правовую форму.

Деятельность обществ взаимного страхования регулируется Законом о страховом надзоре. Так же как и акционерные общества, ОВС представляют собой коммерческие организации и как таковые подлежат регистрации в торговом реестре. Фирменное наименование общества взаимного страхования должно содержать указание на то, что речь идет именно об этой организационно правовой форме страхового предприятия, т.е. должно содержать слова «страхование на взаимной основе» (auf Gegenseitigkeit) или соответствующее сокращение

Законом не предписано число учредителей общества взаимного страхования. Допускается создание ОВС двумя учредителями.
Вопрос 28

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии с настоящим Законом.

 

Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности (далее также - лицензия) выдается субъектам страхового дела.

 

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.

 

2. Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1) заявление о предоставлении лицензии;

 

2) учредительные документы соискателя лицензии;

 

3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

 

5) сведения о составе акционеров (участников);

 

6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;

 

7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

 

8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

 

9) сведения о страховом актуарии;

 

10) правила страхования по видам страхования, предусмотренным настоящим Законом, с приложением образцов используемых документов;

 

11) расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

 

12) положение о формировании страховых резервов;

 

13) экономическое обоснование осуществления видов страхования;

 

14) документы (согласно перечню, установленному нормативными правовыми актами органа страхового надзора), подтверждающие источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии - физическими лицами в уставный капитал.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий ста двадцати дней с даты получения органом страхового надзора всех документов, предусмотренных настоящей статьей для получения лицензии соискателем лицензии.

Принятие решения о выдаче или об отказе в выдаче лицензии на осуществление дополнительного вида добровольного и (или) обязательного страхования, предусмотренного классификацией видов страхования, а также на осуществление перестрахования осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий шестидесяти дней с даты получения органом страхового надзора всех предусмотренных настоящей статьей для получения лицензии соискателем лицензии документов.

Орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии о принятии указанного решения в течение пяти рабочих дней со дня его принятия.

Лицензирование страховой деятельности осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, который выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности, ведет единый Государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков, а также реестр страховых брокеров, разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страховой деятельности, отнесенные Законом о страховании к его компетенции.
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   ...   16

Похожие:

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и icon96. Экономическая сущность и функции рынка ценных бумаг. Виды рынков ценных бумаг
«рынок ценных бумаг». Рынок ценных бумаг, как и рынок любого другого вида товара, представляет собой совокупность экономических отношений,...
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconПлан финансы как экономико-правовая категория: понятие, содержание,...
Финансы – система отношений по поводу образования, распределения и использования государственных денежных фондов
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconПлан финансы как экономико-правовая категория: понятие, содержание,...
Финансы – система отношений по поводу образования, распределения и использования государственных денежных фондов
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconВодчиц Диана Финансы и финансовая деятельность Государства. Понятие,...
Финансы – это особая форма экономических отношений по поводу образования и распределения денежных доходов и накоплений предприятий,...
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconТема. Сущность и основные формы международных экономических отношений в мировом хозяйстве
Все субъекты мировой экономики взаимодействуют между собой через систему международных экономических отношений, которые на практике...
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconВопросы к экзамену по дисциплине «Ценообразование во внешней торговле»
Цена как экономическая категория. Экономическая природа цены. Взаимосвязь экономических законов и цен
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и icon15. «Социальное партнерство как метод согласования интересов субъектов социального государства»
Социальное партнерство представляет собой особую систему отношений, возникающих между наемными работниками и работодателями при посреднической...
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconЛекция 28 Количество часов 2 тема: страхование как финансовая категория, ее специфика
Экономическая сущность страхования. Его задачи, функции и роль в рыночной экономике
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и icon1. Финансы как экономическая категория Сущность финансов
Финансы являются одной из важнейших экономических категорий, отражающей экономические отношения в процессе создания и использования...
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу образования, централизации и децентрализации денежных и iconНалоговая политика
Один из основных инструментов государственного регулирования экономических процессов налоговая политика, которая представляет собой...
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
userdocs.ru
Главная страница