Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций»


НазваниеРабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций»
страница5/7
Дата публикации17.05.2013
Размер0.83 Mb.
ТипРабочая программа
userdocs.ru > Экономика > Рабочая программа
1   2   3   4   5   6   7
Тема 8. Государственная пошлина
^ Контрольные вопросы

  1. Дайте понятие государственной пошлины.

  2. Кто является плательщиками государственной пошлины?

  3. Каков порядок и сроки уплаты государственной пошлины?

  4. Каковы размеры и особенности уплаты государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями?

  5. Каковы размеры и особенности уплаты государственной пошлины по делам, рассматриваемым в арбитражных судах?

  6. Каковы размеры государственной пошлины по делам, рассматриваемым Конституционным Судом РФ и конституционными (уставными) судами субъектов РФ?

  7. Каковы размеры и особенности уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий?

  8. Каковы размеры и особенности уплаты государственной пошлины за государственную регистрацию актов гражданского состояния и другие юридически значимые действия, совершаемые органами записи актов гражданского состояния и иными уполномоченными органами?

  9. Каковы размеры и особенности уплаты государственной пошлины за совершение действий, связанных с приобретением гражданства РФ или выходом из гражданства РФ, а также с въездом в РФ или выездом из РФ?

  10. Каковы размеры государственной пошлины за государственную регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий?

  11. Каковы особенности уплаты государственной пошлины за государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, средств массовой информации, за право вывоза (временного вывоза) культурных ценностей, за право использования наименований "Россия", "Российская Федерация" и образованных на их основе слов и словосочетаний в наименованиях юридических лиц, за получение ресурса нумерации?

  12. Какие льготы предусмотрены для отдельных категорий физических лиц и организаций при уплате государственной пошлины?

  13. Какие льготы предусмотрены при обращении в суды общей юрисдикции, а также к мировым судьям?

  14. Какие льготы предусмотрены при обращении в арбитражные суды?

  15. Какие льготы предусмотрены при обращении за совершением нотариальных действий?

  16. Какие льготы предусмотрены при государственной регистрации актов гражданского состояния?

  17. Каковы основания и порядок возврата или зачета государственной пошлины?

  18. Каковы особенности предоставления отсрочки или рассрочки уплаты государственной пошлины?


Практические задания

Задание 1. Определить размер пошлины за нотариальные действия, удостоверяющие договор поручительства, если сумма принимаемых по договору обязательств – 4 тыс. руб.

Задание 2. Рассчитать сумму пошли с кассационной жалобы на решение суда, если оспариваемая сумма – 115 тыс. руб., сумма искового заявления – 800 тыс. руб.

Задание 3. Сумма иска – 500 тыс. руб., размер удовлетворенных арбитражным судом исковых требований – 40 тыс. руб. Заявитель освобожден от уплаты пошлины. Определить размер пошлины.

Задание 4. Супруги обратились в районный суд с иском о выделении доли в доме, который является их общей совместной собственностью. В исковом заявлении речь о разделении имущества не идет. Определить размер государственной пошлины, подлежащей уплате в бюджет.

Задание 5. А.А. Попович представил в регистрирующий орган документы о прекращении им деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. Определить сумму государственной пошлины, подлежащей уплате.

Задание 6. Истец уменьшил первоначальную сумму исковых требований с 60 тыс. руб. до 40 тыс. руб. В каком порядке и размере подлежит возврату излишне уплаченная истцом сумма государственной пошлины?

Задание 7. Организацией утеряно Свидетельство о государственной регистрации юридического лица. Каков порядок повторного получения дубликата указанного Свидетельства?

Задание 8. При наличии каких доказательств, подтверждающих уплату в федеральный бюджет государственной пошлины за рассмотрение дела в арбитражном суде, исковое заявление, иное заявление, жалоба принимаются к рассмотрению?

Задание 9. С поданного организацией в арбитражный суд искового заявления госпошлину по ее просьбе оплатил один из ее учредителей. Правомерно ли суд оставил заявление организации без движения, указав, что госпошлину обязана уплатить именно сама организация?

Задание 10. Подлежит ли государственной регистрации договор об ипотеке? Если да, то каков размер государственной пошлины за государственную регистрацию договора ипотеки и кем именно указанные договоры регистрируются?
^ 6. Примерная тематика курсовых работ
В соответствии с учебным планом специальности 080107 «Налоги и налогообложение» студенты очной и заочной форм обучения выполняют курсовую работу по дисциплине «Федеральные налоги и сборы с организаций».

Тематика курсовых работ носит примерный характер. Студенты имеют право сформулировать тему курсовой работы самостоятельно.

В процессе выполнения курсовой работы студентам следует руководствоваться методическими указаниями по выполнению курсовых работ на кафедре учета и налогообложения.


  1. Федеральные налоги и сборы в РФ: эволюция и тенденции развития.

  2. Косвенные налоги в РФ и перспективы их развития.

  3. Пути совершенствования косвенного налогообложения в РФ.

  4. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в РФ и проблемы их оптимизации.

  5. Оценка последствий снижения НДС в РФ.

  6. Анализ позитивных и негативных тенденций российской практики налогообложения добавленной стоимости.

  7. Анализ путей совершенствования налогообложения добавленной стоимости в РФ.

  8. Сравнительный анализ практики применения НДС в России и зарубежных странах.

  9. Порядок исчисления и уплаты НДС.

  10. Роль налога на добавленную стоимость в формировании бюджета.

  11. Экспортно-импортные операции: особенности обложения налогом на добавленную стоимость.

  12. Перспективы развития налога на добавленную стоимость в РФ.

  13. Отчетность по НДС: порядок формирования и представления.

  14. Организация контроля за исчислением и полнотой перечисления НДС.

  15. Способы оптимизации НДС.

  16. НДС: оценка эффективности налогового администрирования.

  17. Акцизы: действующая практика взимания и пути совершенствования.

  18. Акцизы: порядок исчисления и уплаты.

  19. Роль акцизов в формировании бюджетов.

  20. Назначение акцизов и их место в налоговой системе РФ.

  21. Эволюция взимания акцизов в РФ.

  22. Отчетность по акцизам: порядок формирования и представления.

  23. Акцизы: налоговое администрирование и пути его совершенствования.

  24. Акцизы: оценка эффективности налогового администрирования.

  25. Эволюция налогообложения прибыли в России.

  26. Сравнительный анализ отечественной и зарубежных систем налогообложения прибыли.

  27. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.

  28. Роль и место налога на прибыль в налоговой системе РФ.

  29. Действующая практика формирования налоговой базы по налогу на прибыль.

  30. Налоговое администрирование по налогу на прибыль и пути его совершенствования.

  31. Оценка эффективности налогового администрирования по налогу на прибыль.

  32. Налог на прибыль организаций в РФ: актуальные проблемы и пути совершенствования.

  33. Отчетность по налогу на прибыль: порядок формирования и представления.

  34. Способы оптимизации налога на прибыль организаций в РФ.

  35. Особенности налогообложения иностранных организаций в РФ.

  36. История развития страховых взносов в РФ.

  37. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

  38. Взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: порядок исчисления и уплаты.

  39. Оценка влияния реформирования страховых взносов на налоговую нагрузку предприятий.

  40. Способы оптимизации налогообложения при выплате заработной платы.

  41. Сравнительный анализ отечественной и зарубежной практики пенсионного страхования.

  42. Сравнительный анализ отечественной и зарубежной практики социального обеспечения.

  43. Государственная пошлина: порядок исчисления и особенности уплаты.

  44. Государственная пошлина: сравнительный анализ российской и зарубежной практики.


^ 7. Учебно-методические материалы по дисциплине
Нормативные источники


  1. Налоговый кодекс РФ. Часть вторая от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система "Консультант Плюс". – Режим доступа: http://www.consultant.ru.

  2. Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Федеральный закон Российской Федерации от 24.07.1998 №125 – ФЗ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система "Консультант Плюс". – Режим доступа: http://www.consultant.ru.

  3. Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации. Федеральный закон Российской Федерации от 15.12.2001 г. №167-ФЗ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система "Консультант Плюс". – Режим доступа: http://www.consultant.ru.

  4. О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и Территориальные фонды обязательного медицинского страхования. Федеральный закон Российской Федерации от 24.07.2009 г. №212-ФЗ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система "Консультант Плюс". – Режим доступа: http://www.consultant.ru.


Литература

основная

  1. Качур О.В. Налоги и налогообложение [Текст]: учебное пособие / О.В. Качур. – Москва: КНОРУС, 2009. – 360 с.

  2. Лыкова Л.Н. Налоги и налогообложение в России [Текст]: учебник / Л.Н

  3. Налоги и налогообложение [Текст]: учебник/ под ред. В.Ф. Тарасовой. – М.: КНОРУС, 2009. – 480 с.

  4. Романовский М.В. Налоги и налогообложение [Текст]: учебник/ М.В. Романовский. – СПб.: Питер, 2009. – 528 с.

  5. Скрипниченко В.А. Налоги и налогообложение [Текст]: учебное пособие / В.А. Скрипниченко. - СПб.: Питер, 2009. – 448 с.


дополнительная

  1. Бочаров В.В. и др. Финансы [Текст]: Учебник для вузов / В.В. Бочаров.-СПб: Питер, 2009.-400 с

  2. Вещунова Н. Л. Бухгалтерский и налоговый учет [Текст]: Учебник / Н.Л. Вещунова.- Москва:Проспект,2009.-848 с.

  3. Ковалева и др. Финансы и кредит (CD-ROM): электронный учебник.-М:КНОРУС,2011.

  4. Кондраков Н. П. , Кондраков И.Н. Бухгалтерский учет и налогообложение в бюджетных учреждениях [Текст]: учебник / Н.П. Кондраков.-7-е изд.-М.:Проспект,2010.-464 с.

  5. Мишенина М.С. Федеральные налоги и сборы с организаций [Текст]: УМК для студентов специальности 080107 «Налоги и налогообложение» очной и заочной форм обучения/ М.С. Мишенина.-Тюмень:ТГАМЭУП,2010.-52 с.

  6. Оканова Т. Н. Региональные и местные налоги [Текст]: уч пос. / Т.Н. Оканова, М.Е.Косов.-2-е изд, испр.и доп.-М.:Юнити-Дана,2009. - 159 с.

  7. Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Налоговое планирование на малых предприятиях [Текст]: учебное пособие.- М.:Альфа-М:ИНФРА-М,2010. - 224 с.

  8. Романовский М.В., Врублевская О.В. Налоги и налогообложение [Текст]: учебник/под ред. М.Романовского, О.Врублевской.-6-е изд. перераб. и доп.-СПб.:Питер,2009.-528 с.

  9. Скрипниченко В.А. Налоги и налогообложение [Текст]:учебное пособие / В.А. Скрипниченко -3-е изд., перераб. и доп.-СПб:Питер,2010.-464 с.

  10. Теория и практика налогообложения [Текст]: учебник /под ред. Н.И. Малис.-М.:Магистр:ИНФРА-М,2010.-384 с.

  11. Малый бизнес [Текст]: Учебное пособие / Под общ. ред. В.Я.Горфинкеля.-Москва:КНОРУС,2009.-336 с

  12. Ушак Н.В. Теория и история налогообложения [Текст]: Уч. пособие / Н.В. Ушак .-М. КНОРУС,2009.-336 с

  13. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]:учебник для вузов / под ред. М. В. Романовского, О.В.Врублевской.-2-е изд., перераб. и доп.-М.:Юрайт,2010.-714 с.

  14. Финансы [Текст]: Учебник / под ред. В.В.Ковалева.-2-е изд., перераб. и доп.-Москва:Проспект,2009.-640 с




Журналы

  1. Аудитор

  2. Внешнеэкономический бюллетень

  3. Вопросы экономики

  4. Все о налогах

  5. Дайджест - финансы

  6. Деньги и кредит

  7. Консультант

  8. Мировая экономика

и международные отношения

  1. Налоги

  2. Налоговое обозрение

  3. Налоговый вестник

  4. Налоговая политика и практика

  5. Проблемы прогнозирования

  6. Проблемы теории

и практики управления

  1. Рынок ценных бумаг

  2. Финансы

  3. ЭКО

Газеты

  1. Экономика и жизнь

  2. Финансовая газета.



Сайты Internet

  1. nalog.ru

  2. nalogcodeks.ru

  3. akdi.ru


ЭБС

1. BOOK.ru








^ 8. Формы текущего, промежуточного, рубежного

и итогового контроля
Темы докладов
Тема 1. Федеральные налоги и сборы в налоговой системе РФ

  1. Эволюция федеральных налогов и сборов в РФ;

  2. Налоговые доходы консолидированного бюджета РФ за предыдущий год;

  3. Налоговые доходы федерального бюджета РФ за предыдущий год;

  4. Налоговые доходы Тюменской области за предыдущий год.


Тема 2. Налоговая система и элементы налогообложения

1. Реформирование налоговой системы РФ в текущем году.
Тема 3. Налог на добавленную стоимость

  1. Новое в исчислении НДС в текущем году;

  2. Перспективы реформирования НДС в РФ;

  3. Дискуссионные вопросы исчисления и уплаты НДС.


Тема 4. Акцизы

  1. Эволюция акцизного обложения в РФ;

  2. Новое в исчислении акцизов в текущем году;

  3. Перспективы реформирования акцизов в РФ;

  4. Дискуссионные вопросы исчисления и уплаты акцизов.


Тема 5. Страховые взносы

  1. История развития страховых взносов в РФ;

  2. Новое в исчислении страховых взносов в текущем году;

  3. Перспективы реформирования страховых взносов в РФ;

  4. Дискуссионные вопросы исчисления и уплаты страховых взносов.



Тема 6. Особенности пенсионного и социального страхования в РФ

  1. Реформа пенсионного обеспечения в РФ;

  2. Реформирование социального обеспечения в РФ;

  3. Страховые тарифы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

  4. Дискуссионные вопросы исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

1   2   3   4   5   6   7

Похожие:

Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа дисциплины
...
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа дисциплины
Рабочая программа составлена на основании гос впо (спо) и учебного плана направления 350200 "Международные отношения"
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа учебной дисциплины «История дальнего востока россии»
Рабочая программа составлена на основании типовой программы гос (фгос) впо и авторских разработок
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа дисциплины колумнистика в современной прессе блок...
...
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа учебной дисциплины ??? Гендерология и феминология
Рабочая программа составлена в соответствии с гос впо по направлению подготовки 040101. 62 «Социальная работа», утвержденного 07...
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа рассмотрена и одобрена на заседании кафедры «Экономика и инвестиции»
Рабочая программа составлена в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования и...
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа учебной дисциплины Место дисциплины в структуре...
Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля) согласно фгос впо
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа дисциплины
Место дисциплины в структуре ооп подготовки бакалавров по направлению «Юриспруденция»
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» iconРабочая программа дисциплины психология (наименование дисциплины)...
Рабочая программы составлена в соответствии с требованиями фгос впо с учетом рекомендаций и ооп впо по направлению и профилю подготовки...
Рабочая программа дисциплины «Федеральные налоги и сборы с организаций» icon4. Основные и факультативные элементы налога
Понятие фед налогов, их роль. Федеральные налоги – налоги, установленные нк и обязательные к уплате на всей территории РФ. Доля в...
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2020
контакты
userdocs.ru
Главная страница