Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта


НазваниеБизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта
страница4/5
Дата публикации07.03.2013
Размер0.6 Mb.
ТипБизнес-план
userdocs.ru > География > Бизнес-план
1   2   3   4   5
^

4 Финансовый план


Собственные средства складываются из взносов в уставной капитал в размере – 20 тыс. руб. и дополнительного взноса (стартовые затраты на оборотный капитал) в размере – 15 тыс. руб.

Для приобретения основных средств и МБП в размере 110 тыс. руб. использовался банковский кредит в размере 100 тыс. руб. и часть дополнительного взноса в размере 10 тыс. руб. Оставшиеся 5 тыс.руб. израсходованы на закупку основного сырья и материалов в 1 месяц работы «Пиццерии».

Кредит в банке на 1 год берется под 28% годовых (25%+3% банковская маржа). Возврат процентов вместе с основной суммой в конце срока кредитования.

Финансовый план

В финансовом плане рассчитывались следующие документы:

1. Отчет о прибылях и убытках (табл. 15).

2. Отчет о движение денежных средств (кэш-фло) (табл. 16).

3. Баланс предприятия (табл. 17).

Необходимые пояснения:

1. В налоги с продаж входит 20% НДС + 5% налог с продаж – возвратные отходы  0,25.

2. Расхождения между расходами на материалы и комплектующие в «Отчете о прибылях и убытках» и в «Отчете о движении денежных средств», объясняется возвратностью отходов.

Таблица 12

Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.)

 

мар.01

апр.01

май.01

июн.01

июл.01

авг.01

сен.01

окт.01

ноя.01

дек.01

01.02.02

Валовый объем продаж

99.225

201.488

204.572

199.396

204.558

199.125

208.695

220.719

224.098

245.731

493.389

Потери

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Налоги с п
Продолжение таблицы 15
родаж

21.333

43.319

43.983

42.870

43.979

42.811

44.869

47.454

48.181

52.832

106.078

Чистый объем продаж

77.891

158.168

160.589

156.526

160.578

156.313

163.825

173.264

175.917

192.899

387.310

Материалы и комплектующие

49.980

102.656

104.181

105.752

106.524

107.563

109.701

112.006

113.963

115.694

239.084

Суммарные прямые издержки

49.980

102.656

104.181

105.752

106.524

107.563

109.701

112.006

113.963

115.694

239.084

Валовая прибыль

27.911

55.511

56.408

50.774

54.053

48.749

54.124

61.258

61.953

77.204

148.225

Налог на имущество

0.166

0.163

0.160

0.157

0.155

0.152

0.150

0.147

0.145

0.142

0.269

Административные издержки

3.000

3.045

3.092

3.139

3.187

3.236

3.286

3.336

3.387

3.439

7.037

Производственные издержки

10.000

10.153

10.308

10.466

10.626

10.7897

10.954

11.122

11.292

11.465

23.459

Маркетинговые издержки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зарплата административного персонала

2.479

2.516

2.555

2.594

2.634

2.674

2.715

2.757

2.799

2.842

5.815

Зарплата производственного персонала

4.087

4.149

4.213

4.277

4.343

4.409

4.477

4.545

4.615

4.685

9.588

Зарплата маркетингового персонала

1.005

1.020

1.036

1.051

1.067

1.084

1.100

1.117

1.134

1.152

2.357

Суммарные постоянные издержки

20.571

20.885

21.205

21.530

21.859

22.194

22.534

22.879

23.229

23.585

48.259

Амортизация




8.800




























Проценты по кредитам































25.666

Суммарные непроизводственные издержки




8.800

























25.666

Другие доходы


































Другие издержки

40.680































Убытки предыдущих периодов




33.505

7.842

























Прибыль до выплаты налога

-33.505

-7.842

27.199

29.085

32.037

26.402

31.439

38.231

38.578

53.476

74.029

Налогооблагаемая прибыль

-33.505

-7.842

27.199

29.085

32.037

26.402

31.439

38.231

38.578

53.476

74.029

Налог на прибыль







8.159

8.725

9.611

7.920

9.431

11.469

11.573

16.042

22.208

Чистая прибыль

-33.505

-7.842

19.0395

20.360

22.426

18.481

22.007

26.761

27.005

37.433

51.820


Таблица 13

Отчет о движении денежных средств (кэш-фло, тыс.руб.)

 

мар.01

апр.01

май.01

июн.01

июл.01

авг.01

сен.01

окт.01

ноя.01

дек.01

01.02.02

Поступления от продаж

99.225

201.488

204.572

199.396

204.558

199.125

208.695

220.719

224.098

245.731

493.389

Затраты на материалы и комплектующие

56.327

101.632

102.703

104.218

104.975

106.102

108.296

110.581

112.506

114.263

228.270

Суммарные прямые издержки

56.327

101.632

102.703

104.218

104.975

106.102

108.296

110.581

112.506

114.263

228.270

Общие издержки

13.000

13.199

13.401

13.606

13.814

14.026

14.240

14.458

14.680

14.904

30.497

Затраты на персонал

5.650

5.736

5.824

5.913

6.004

6.095

6.189

6.284

6.380

6.477

13.254

Суммарные постоянные издержки

18.650

18.935

19.225

19.519

19.818

20.121

20.430

20.742

21.060

21.382

43.752

Налоги

7.701

23.449

45.300

54.153

54.118

55.663

52.836

56.896

61.093

61.957

144.649

Кэш-фло от операционной деятельности

16.546

57.470

37.343

21.504

25.645

17.236

27.132

32.498

29.438

48.128

76.716

Затраты на приобретение активов

95.800

8.000




























Другие издержки подготовительного периода

34.900































Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-130.70

-8.000




























Собственный (акционерный) капитал

20.000

























15 000




Займы

100.000































Выплаты в погашение займов































100.000

Выплаты процентов по займам































25.666

Лизинговые платежи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выплаты дивидендов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кэш-фло от финансовой деятельности

120.000




























-125.666

Баланс наличности на начало периода




0.846

50.316

87.660

109.164

134.809

152.046

179.178

211.677

241.115

289.243

Баланс наличности на конец периода

0.846

50.316

87.660

109.164

134.809

152.046

179.178

211.677

241.115

289.243

240.293


Таблица 14

Баланс (тыс.руб.)

 

мар.01

апр.01

май.01

июн.01

июл.01

авг.01

сен.01

окт.01

ноя.01

дек.01

01.02.02

Денежные средства

0.846

50.316

87.660

109.164

134.809

152.046

179.178

211.677

241.115

289.243

240.293

Незавершенное производство

3.348

3.370

3.422

3.474

3.499

3.534

3.607

3.684

3.748

3.806




Запасы готовой продукции

0.499

1.010

1.026

1.041

1.049

1.059

1.081

1.104

1.123

1.141

1.185

Краткосрочные предоплаченные расходы

2.499

2.525

2.564

2.546

2.548

2.624

2.708

2.766

2.809

2.886




Суммарные текущие активы

7.194

57.223

94.672

116.226

141.906

159.265

186.575

219.232

248.797

297.077

241.479

Основные средства

95.800

95.000

95.000

95.000

95.000

95.000

95.000

95.000

95.000

95.000

95.000

Накопленная амортизация




1.583

3.166

4.750

6.333

7.9167

9.500

11.083

12.666

14.250

18.416

Остаточная стоимость основных средств:

95.800

93.416

91.833

90.250

88.666

87.083

85.500

83.916

82.333

80.750

76.583

Оборудование

95.800

93.416

91.833

90.250

88.666

87.083

85.500

83.916

82.333

80.750

76.583

^ СУММАРНЫЙ АКТИВ

102.99400

150.640

186.505

206.476

230.572

246.348

272.075

303.149

331.130

377.827

318.061

Отсроченные налоговые платежи

21.499

43.482

52.466

52.077

53.746

51.040

54.759

59.071

60.048

69.311

57.726

Краткосрочные займы

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000




Суммарные краткосрочные обязательства

121.49

143.482

152.466

152.077

153.746

151.040

154.759

159.071

160.048

169.311

57.726

Капитал внесенный сверх номинала

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

Резервные фонды










17.729

17.729

17.729

17.729

17.729

17.729

96.833

96.833

Нераспределенная прибыль

-33.505

-7.842

19.039

21.669

44.096

62.578

84.585

111.347

138.352

96.682

148.503

Суммарный собственный капитал

-18.505

7.157

34.039

54.399

76.826

95.307

117.315

144.077

171.082

208.516

260.337

^ СУММАРНЫЙ ПАССИВ

102.994

150.640

186.505

206.476

230.572

246.348

272.075

303.149

331.130

377.827

318.063


1   2   3   4   5

Похожие:

Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес-плана является обоснование целесообразности проекта, ресурсообеспеченности,...
Специфическим видом планирования является составление бизнес- плана. Бизнес-план составляется при создании нового предприятия, кардинальных...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес-план санации убыточного предприятия: задачи, содержание и методы обоснования
Амортизационная политика предприятия и основные направления её совершенствования
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconКак разработать бизнес-план для торгового предприятия?
...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес план деятельности предприятия Для представления: Инвесторам Адрес предприятия
Данный бизнес план разработан для инвесторов. С целью привлечения долгосрочного инвестирования капитала для открытия и развития,...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес план инвестиционного проекта организация производства стеклянной тары
Создание современного производства высококачественной стеклянной тары широкого ассортимента для удовлетворения потребностей ликероводочной,...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес план Автосервиса По организации ООО «Автоком» Содержание
Интервал планирования 12 месяцев. Валюта проекта – рубли. Необходимый объем финансирования проекта – 16 750 тыс руб. Из них 80% составляют...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес-план можно проработать и для себя: мы видели десятки бизнес-идей,...
Обложка должна сообщать читателю о том, что он держит в руках: название компании, сферу деятельности, период планирования. (Например,...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес-план ООО ”N” Оглавление
Настоящий бизнес-план представляет ООО “N ” возможным инвесторам с целью финансирования деятельности предприятия в объеме 90 000...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconКак составить бизнес план
Также, составив план будущего бизнеса, предприниматель будет видеть ближайшие и вдаль идущие цели, понимать, сколько денег следует...
Бизнес-план Пиццерии Содержание Характеристика предприятия и инвестиционного проекта iconБизнес-план предприятия
Калькуляция себестоимости. Методы калькулирования Прибыль предприятия, максимизация прибыли
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2020
контакты
userdocs.ru
Главная страница